DPH prepočítaš kurzom vystavenia faktúry, čiže 3.6. a to tak, že na celkovú fakturovanú cenu prepočítanú na SKK napočítaš 19% DPH. Daňové priznanie k DPH podávaš v termíne na podanie daňového priznania po skončení štvrťroka v ktorom došlo k dodaniu tovaru, čiže najneskôr 25. 7. V DP k DPH si zároveň uplatníš aj odpočet.

K "aké tlačivo" doplním:
v riadnom priznaní DPH (ktoré by si aj tak podávala po ukončení štvrťroka), v r. 07 Základ (teda sumu po prepočte), r. 08 DPH 19% z r. 07. Ak neuplatňujete koeficient, do r. 19 k tuzemskej DPH pripočítaš aj DPH uvedenú v r. 08.

Ak vystavuješ fa s IČ DPH s prefixom SK /odberateľ/, tak to potom dávaš do riadku daňového 3 a 4 ako tuzemské plnenie. Potom už nemáš čo odpočítať. Potom treba dávať pozor na prepočet. Treba vedieť, či ste sa dohodli na celkovej cene, ktorú ti má zaplatiť, alebo je to iba základ dane. Uvádzaš dosť málo informácii, aby sa dalo presne odpovedať.

Pre upresnenie, faktúru sme dostali my, kúpili sme stroj v čechách od čr platcu DPH- dodavateľ CZ DIČ, my sme platcom DPH na Slovensku - odberateľ SK DIČ, dátum usk. zd. plnenia je 2.6. a vyst. fa je 3.6.

Čiže ide o nadobudnutie tovaru §11, teda samozdaníš kurzom z 3.6. a dávaš to do riadkov 7 a 8 a zároveň uplatníš odpočítanie v r. 19. Ak ste stroj prebrali 2.6., tak do účtovníctva kurzom 2.6. - deň uskutočnenia účtovného prípadu, ak vo vnútropodnikovej smernici nemáte uvedené niečo iné.

ďakujem za radu, vnútropodnikovú smernicu nemáme.

ktorý kurz mám použiť na zaradenie stroja a na výpočet DPH? Ja som použila kurz NBS a rozdiel pri platbe je 31 000,- Sk. To asi nebude dobre.