dracica
17.06.08,14:44
slov. firma plat. DPH si objednala pec od slov. dodávateľa pl. DPH. Firma zaplatila zálohu, dodávateľ vystavil na zálohu faktúru /základ + DPH/. Prepravu pece vykonala česká firma mám CMR a následne slov. dodávateľ vystavil faktúru na celú sumu vo faktúre je rozdelená suma na obst. pece a doprava a odpočítaná záloha.

ako je s DPH ????
Vladimír Ozimý
17.06.08,12:50
a čo potrebujete s DPH? či máte nárok na odpočet alebo aká je otázka?
dracica
17.06.08,12:56
firma uviedla tuto prepravu s DPH a chcem sa spýtať či to je správne ???
Vladimír Ozimý
17.06.08,13:21
firma uviedla tuto prepravu s DPH a chcem sa spýtať či to je správne ???

vedľajšie výdavky podľa § 22 ods. 2 písm. b) tvoria súčasť základu dane. Medzi súvisiace výdavky patria aj prepravné náklady. t.j. ak dodanie tovaru podlieha zdaneniu tak aj súvisiaci náklad bude tvoriť spolu s hlavnou vecou t.j. dodaním tovaru jeden základ dane a riadiť sa jedným režim. ak by prepravu prefaktúrovali bolo by iné. Potom by sme museli posúdiť odkiaľ a kam bola prepravná služba poskytnutá.
dracica
25.06.08,07:12
chcela by som sa spýtať dostala sa mi až teraz do rúk hotovostná faktura z madarska - nákup pneumatík dátum 28.4.2008, možem urobiť samozdanenie tovaru v DPH 05/2008???
dracica
25.06.08,07:40
nevie nikto poradit potrebujem uzavrieť DPH
sway
25.06.08,07:44
chcela by som sa spýtať dostala sa mi až teraz do rúk hotovostná faktura z madarska - nákup pneumatík dátum 28.4.2008, možem urobiť samozdanenie tovaru v DPH 05/2008???

ano určite môžeš;)
Vladimír Ozimý
25.06.08,07:55
ano určite môžeš;)

jedine nárokovať ale daňovú povinnosť musí splniť v čase kedy vznikla. T.j. ak vznikla daňová povinnosť 4/2008 potom nie je možné vykonať samozdanenie v 5/2008. Odviesť daň máte povinnosť za 4 mesiac. V 5 mesiaci môžte vykonať nárok na vrátenie. Ale v praxi to tak nefunguje lebo by ste išli proti sebe. Keďže ste to nezahrnuli do DPH v mesiac apríl, potom treba skúmať či vám vznikla povinnosť podať DDP. Tá vzniká len ak vznikne vyššia daňová povinnosť voči štátu. ak vám vznikol nárok na odpočet pri vzniku vašej daňovej povinnosti potom dopad je nulový a tým pádom podať dodatočné daňové priznanie nemusíte. t.j. buď podam dodatočné aj keď nemusím ale aby mi to sedelo z evidenciou podľa § 70 alebo potom to nezahrniem do 5/2008. to je môj názor.
dracica
25.06.08,07:56
ano ale potom akým kurzom to prepočítam ?? 26.5.2008 :mee:
Vladimír Ozimý
25.06.08,08:18
ano ale potom akým kurzom to prepočítam ?? 26.5.2008 :mee:

prečo 26.5.? Kedy bola vystavená faktúra? Kedy došlo k dodaniu? Toto si ujasnime
dracica
25.06.08,08:21
28.4.2008 a je to rechnung to znamená je to hotovostný účet a dostalo sa mi to až teraz do DPH čo s tým mam spravit ??
Vladimír Ozimý
25.06.08,08:23
28.4.2008 a je to rechnung to znamená je to hotovostný účet a dostalo sa mi to až teraz do DPH čo s tým mam spravit ??

Takže nadobudnutie a aj vystavenie bolo 28.4. Fa bola vystavená bez DPH predpokladám. Platí to čo som napísal. Ja osobne by som to len uviedol do evidencie podľa § 70 do 4/08 a v 5/08 by som nič neriešil pričom by som nepodal ani dodatočné za 4/08 keďže sa mi nemení daňová povinnosť...