Chrusťa
18.06.08,12:08
Zdravím poraďákov, vyskytol sa mi problém a neviem ako sa z neho vymotať.Firme boli priznané dividendy, kt. boli naúčtované na účet 378-ost. pohľadávky. Tie však neboli vyplatené naraz v priebehu jedného roka, ale vyplácali sa postupne. Učtovník predo mnou však k 31.12. na tomto účte nerobil kurzové rozdiely ani nepodal oznámenie na DU o ich nezahrňovaní do základu dane. Ja som však prebrala účtovníctvo so zostatkami aké mi dal predchádzajúci účtovník a k 31.12. som na účte 378-ost. pohľadávky robila kurzové rozdiely, kt. som zahrnula do základu dane.Nakoľko účtovník predo mnou urobil preklep/vznikol rozdiel 360EUR/ ja som usúdila, že to je ešte suma, kt. ostáva na vyplatenie urobila som teda k 31.12. kurzový rozdiel a preniesla tých 360EUR do nového roku, t.j. do roku 2008. No teraz spätne prezerám šanony a všimla som si ten preklep, pričom vychádza mi to tak, že už k 31.12.2007 na účte 378-ost. pohľadávky malo byť 0,- a ten zostatok čo tam visel to bol celý kurzový rozdiel. Poradíte mi, čo spraviť s tým zostatkom, kt. som ja preniesla do nového roka? Dúfam,že som to napísala polopaticky. Som zúfalá, ako sa z toho vymotať. ďakujem všetkým za akékoľvek informácie
Vranová
18.06.08,10:49
predpokladám, že rok 2007 už nechceš otvárať!
Zúčtuj : 548AE/378, nedaňový náklad roku 2008, alebo 563AE/378 s tým že na konci roka 2008 to bude pripočítateľná položka! Dúfam, že sa nejedná o nejakú významnú položku! Ináč by si musela použiť účty 428 alebo 429.
Chrusťa
18.06.08,19:58
Vrelá vďaka za tak rýchlu odpoveď.Aj som si myslela, že to poriešim cez pripočitateľnú položku, no nebola som si celkom istá, preto som sa chcela uistiť.