Možno pre niekoho budú moje otázky primitívne, ale bola by som veľmi vďačná, keby sa našla dobrá duša, ktorá by si našla chvíľku. Prvýkrát idem robiť priznanie k DPH. Platcami sme od 1.1.2005, účtujeme v JÚ, sme štrťročnými platcami. Chcela by som si nájsť ten správny systém evidencie, aby som si to nekomplikovala.
Zaviedla som si obal s názvom DPH výstup, kde mám chronologicky zoradené všetky nami vystavené faktúry. Tieto som si podľa dátumov vzniku daňovej povinnosti zapísala aj do knihy Evidencia DPH - Predaj. Čiže tu by som si logicky mala iba spočítať DPH, posledné zarátam fa s dátum vzniku daň. povinnosti 31.3.2005 za I. štvrťrok 2005. Mám tu však aj jednu zálohovú fa pre potenc. odberateľa na výrobky vystavenú ešte v 02/2005, ktorú mi zrejme ani neuhradí. Túto DPH zo zálohovej fa nemám odviesť?
Čo sa týka evidencie DPH vstup, s tým mám väčší problém. Došlé fa mám zapisovať do knihy Evidencia DpH - Nákup chronologicky podľa toho, kedy je na nich uvedený deň vzniku daňovej povinnosti? Bločky od drobných nákupov v deň ich zúčtovania, spotrebu PHM na konci mesiaca... Uvádzajú sa v tejto evidencii aj také položky ako mzdy, nákup cenín, poistné chronologicky v kolonke "Oslobodené od dane", alebo sa tu evidujú iba tie doklady, z ktorých si uplatňujem odpočet DPH? Budem rada, ak si niekto nájde chvíľku, všetci sme raz začínali. Vďaka.
Monča,
1/ - DPH zo zálohovej faktúry, pokiaľ si ju nemala uhradenú v zdaniteľnom období neuznávaš, len v prípade príjmu( odporúčam spýtať sa podnikateľa, či náhodou neprijal úhradu zálohovej platby v hotovosti,
1/ - čo sa týka DPH na vstupe, mzdy tam nemajú čo robiť, ostatné náklady áno, aj oslobodené od DPH, tzn. všetky nákupy a služby, ktoré boli firme poskytnuté. Ale veď, ako to robíš v software a nie ručne, program ti to urobí, a zároveň si aj skontroluješ, či máš všetko správne zaúčtované.
Ešte nejaké otázky?
Vlasta

Mas to dobre zavedena, my do knihy evidencie dph nakup mzdy a ine nedavame, ale su tam napr.fa od neplatitelov dph, teda bez dph.
Podla datumu vzniku to nezapisujeme ale podla ich prichodu do nasej firmy. Chces to robit rucne? Neodporucam, ked nemas na to sw, daj si aspon excelovsku tabulku a zotriedis to podla hocicoho, nielen podla datumu povinnosti. My to triedime podla datumu vystavenia.
Ak ti zalohovu fakturu neuhradil, nikam ju do priznania neuved.
Pokojne sa pytaj.

Vážená kolegyňa(kolega), vidím, že sú nám tieto témy obom blízke, a obaja radi pomáhame začínajúcim. Tak to aj má byť, skutočne sme všetci raz začínali.

Vlasta

Vďaka za odpovede. Takže, keď som napr. zaplatila havarijné poistenie, zapíšem to do knihy "Evidencia DPH - Nákup" do kolonky oslobodené od dane, rovnako nákup cenín a nákup od neplatcu dane iba do kolonky cena bez dane?
Na dohodu zamestnávame občas lektora, v zmluve ju uvedené, že náklady na jeho ubytovanie (2-3 dni v mesiaci) znášame my. Mám tu faktúru za ubytovanie, kde sú rozpísané dni aj mená (SZČO-FO + lektora), úhrada išla v hotovosti z firemných peňazí, lektor cesťák nepredkladá. Môžem si v takomto prípade uplatniť odpočet DPH? Už sa to tu niekde rozoberalo, ale jednoznačná odpoveď nebola. Teraz sa trápim s fa za prenájom nebytových priestorov. Dohodnuté fakturovanie štvrťročne, nič bližšie neučené, na fa za I. štvrťrok uvedené: dátum vzniku daň. povinnosti 1.1.2005, dátum vystavenia 2.2.2005, dátum dodania dodávky 1.1.2005, dátum splatnostin 16.2.2005. Nejak mi to nesedí s § 19, ods. 3 - opakovane dodávané služby. Uhradila som fa 8.2.2005. Kedy si môžem uplatniť odpočet DPH?

Možno pre niekoho budú moje otázky primitívne, ale bola by som veľmi vďačná, keby sa našla dobrá duša, ktorá by si našla chvíľku. Prvýkrát idem robiť priznanie k DPH. Platcami sme od 1.1.2005, účtujeme v JÚ, sme štrťročnými platcami. Chcela by som si nájsť ten správny systém evidencie, aby som si to nekomplikovala.
Zaviedla som si obal s názvom DPH výstup, kde mám chronologicky zoradené všetky nami vystavené faktúry. Tieto som si podľa dátumov vzniku daňovej povinnosti zapísala aj do knihy Evidencia DPH - Predaj. Čiže tu by som si logicky mala iba spočítať DPH, posledné zarátam fa s dátum vzniku daň. povinnosti 31.3.2005 za I. štvrťrok 2005. Mám tu však aj jednu zálohovú fa pre potenc. odberateľa na výrobky vystavenú ešte v 02/2005, ktorú mi zrejme ani neuhradí. Túto DPH zo zálohovej fa nemám odviesť?
Čo sa týka evidencie DPH vstup, s tým mám väčší problém. Došlé fa mám zapisovať do knihy Evidencia DpH - Nákup chronologicky podľa toho, kedy je na nich uvedený deň vzniku daňovej povinnosti? Bločky od drobných nákupov v deň ich zúčtovania, spotrebu PHM na konci mesiaca... Uvádzajú sa v tejto evidencii aj také položky ako mzdy, nákup cenín, poistné chronologicky v kolonke "Oslobodené od dane", alebo sa tu evidujú iba tie doklady, z ktorých si uplatňujem odpočet DPH? Budem rada, ak si niekto nájde chvíľku, všetci sme raz začínali. Vďaka. Ahoj Monča! Čítam, že robíš prvý krát DPH. Ja tiež. Budem ho robiť zajtra a veru sa Ti priznám, že už teraz mám z toho žalúdočné krče. Ja mám len zopár prijatých fa,ale mi treba komplet založiť firmu a to sa ešte len učím robiť na SW. Takže prajem nám (a jasné aj ostatným) veľa šťastia!!!Takto budem vyzerať pri počítači :eek:
A týmto pozdravujem všetkých skúsených Poraďákov a ďakujem im za ochotu pomôcť nám začínajúcim. Všetkým Vám posielam::) ;) :) ;) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :) :)

Monca, dolezite je, ci na dokladoch figurujete vy alebo lektor. Ak vy, je narok na odpocet, ak on, je to sporne. Da sa zariadit, aby ste tam boli ako odberatelia uvedeni vy ako firma? V akej oblasti mate lektora? Mam mensie problemy s lektormi a hlavne ich uctovanim.

Mám tu však aj jednu zálohovú fa pre potenc. odberateľa na výrobky vystavenú ešte v 02/2005, ktorú mi zrejme ani neuhradí. Túto DPH zo zálohovej fa nemám odviesť?
Vďaka.Monča, tak ako písala Vlastička, či tá zálohová fa nebola uhradená v hotovosti.
Ale ja by som sa nevyjadroval že či DPH zo zálohovej faktúry nemáš odviesť. Pretože zálohová Fa je bez DPH. Až keď Ti ju odberatel uhradí vystavíš daňový doklad s rozpisom DZ+DPH, odpočítaš posk. zálohu a k úhrade bude nula a až z tohto daňového dokladu odvedieš DPH. Možno to tak myslíš, len v rýchlosti si to inak napísala.
Pekný deň...

Vážená kolegyňa(kolega), vidím, že sú nám tieto témy obom blízke, a obaja radi pomáhame začínajúcim. Tak to aj má byť, skutočne sme všetci raz začínali.

Vlasta
:-) O, keby tak existovala porada v dobe, ked som zacinala uctovat! :-))