SMartina
14.07.08,21:14
Dobrý večer. Vedel by mi niekto poradiť?

Firma s.r.o. vznikla 01.07.2008, platca DPH je od 01.08.2008 (je to potvrdené DÚ). Potrebuje firma faktúrovať v mesiaci 07/2008. Odberatelia žiadajú odpočítavať DPH, musí byť faktúra s DPH. Čo poradíte? :confused:

1. Vystaviť predfaktúru a potom keď prídu peniaze na účet tak vystaviť ostrú faktúru.

a. A ak by nastalo to, že mi prídu peniaze ešte do konca 07/2008 keď nie som platca tak by som vystavila ostrú faktúru bez DPH (spolu: 10.000,- Sk).

b. Keď prídu tie peniaze už po 01.08.2008 keď som už platca tak vystavím faktúru s DPH (napr. PFA bude na 10.000,- Sk, ostrá faktúra bude: základ + DPH = 10.000,-Sk s DPH ).

Bude to tak správne? Ďakujem. ;)
Monika Kováčová
14.07.08,19:20
Potrebuje firma faktúrovať v mesiaci 07/2008.

;)

Firma nemôže "potrebovať" fakturovať a odberatelia nemôžu "žiadať" fakturovať s DPH pokiaľ nie ste platiteľmi v mesiaci 07/2008. Faktúra sa vystavuje a hlavne povinnosť platiť/odpočítať DPH vzniká dňom dodania. Deň dodania pri prijatej zálohe je deň prijatia platby.
SMartina
14.07.08,19:21
A ešte jedna otázočka. Ostrú faktúru vystavím s dátumom keď prídu peniaze na účet (to bude dátum daňovej povinnosti).
Monika Kováčová
14.07.08,19:25
1. Vystaviť predfaktúru a potom keď prídu peniaze na účet tak vystaviť ostrú faktúru.

a. A ak by nastalo to, že mi prídu peniaze ešte do konca 07/2008 keď nie som platca tak by som vystavila ostrú faktúru bez DPH (spolu: 10.000,- Sk).

b. Keď prídu tie peniaze už po 01.08.2008 keď som už platca tak vystavím faktúru s DPH (napr. PFA bude na 10.000,- Sk, ostrá faktúra bude: základ + DPH = 10.000,-Sk s DPH ).

Bude to tak správne? Ďakujem. ;)

budem teda pokračovať: vystavíš predfa ako neplatca DPH bez DPH : t.j. čo vyriešiš, ak odberatelia "potrebujú odpočítať" DPH? Nič, nemôžu DPH odpočítať. Vystavíš ostrú fa keď prídu peniaze na účet v 8/08 : ale to môžeš rovno urobiť klasickú fa pri dodaní tovaru, pretože odberatelia budú mať nárok na odpočítanie dane až v 8/08

Ďalej: ako platiteľ DPH máš povinnosť uvádzať na faktúrach svoje IČ DPH. Toto číslo ti bude vo fa v 7/08 chýbať, t.j. odberateľ si DPH nemôže odpočítať...