ikaika
23.07.08,12:45
Dobry deň. Prosím o radu. Mám faktúru z ČR za služby ( lakovanie dielov-robené v ČR) od dodávateľa platcu DPH adresovanú tuzemskému mesačnému platcovi DPH s dátumom zdaniteľného plnenia 11.2.2008, dátumom vystavenia 12.2.2008, dátumom splatnosti 13.3.2008, ktorá prišla až 11.07.2008. Ako postupovať ohľadom DPH ďalej????
ikaika
23.07.08,19:00
Najde sa niekto kto poradí???.....prosím
optimistka
23.07.08,19:43
daňová povinnosť ti vzniká v 2/08 resp. v 1.Q.-dňom vystavenia fa, ale nárok na odpočítanie je viazaný na to že máš doklad fakturu od dodávateľa z iného členského štátu
DP sa riadi §20
odpočítanie dane § 49-51
týmto sa ti to dostane do dvoch rozdielnych zdaňovacích období-odvod a odpočítanie, takže DDP na odvod dane zo samozdanenia a odpočítanie stihneš do piatku 25.7. /2.Q, resp. 6/08/
toľko môj názor a budem rada ak sa niekto pridá alebo ma opraví, lebo toto nie je nejaká ojedinelá situácia, stáva sa to bežne
ALBO
24.07.08,07:29
Dobry deň. Prosím o radu. Mám faktúru z ČR za služby ( lakovanie dielov-robené v ČR) od dodávateľa platcu DPH adresovanú tuzemskému mesačnému platcovi DPH s dátumom zdaniteľného plnenia 11.2.2008, dátumom vystavenia 12.2.2008, dátumom splatnosti 13.3.2008, ktorá prišla až 11.07.2008. Ako postupovať ohľadom DPH ďalej????

No po prvé: máte problém v 5. mesiaci, kedy ste to mali samozdaniť bez ohladu na to, či ste Fa mali, to je § 19/2 posledná veta.
Keď ste tú Fa dostali teraz zo spätnými dátumami patrí výstup do dod. DP do 2. mesiaca . Vstup patrí tam tiež, dod. DP by malo byť teda k uhrade nulové. Vstupová daň je v § 51/2/posledá veta (tam kde ste v záznamoch uviedli výstupovú).
V tom 5. mesiaci tiež mal byť vstup aj výstup, takže efekt 0, tak sa rozhodnite, či aj to budete riešiť dodatočným. Podľa § 39/2 zákona o správe daní by ste asi mali, lebo vaša daňová povinnosť mala byť vyššia (nie vlastná daňová povinnosť).
ikaika
24.07.08,11:24
Nerozumiem tomu samozdaneniu v 5. mesiaci. Faktúra bola vystavená 12.2.2007, len k nám sa dostala až v 7. mesiaci. V par.19/2 posledná veta sa odvolávajú na prípad, ak faktúra nie je vyhotovená do konca tretieho kalendárneho mesiaca..... Takže mala by som spraviť dodatočné DP za 02/2008 ??? Ďakujem za pomoc.
Jana Acsová
24.07.08,16:07
Nerozumiem tomu samozdaneniu v 5. mesiaci. Faktúra bola vystavená 12.2.2007, len k nám sa dostala až v 7. mesiaci. V par.19/2 posledná veta sa odvolávajú na prípad, ak faktúra nie je vyhotovená do konca tretieho kalendárneho mesiaca...No veď u Vás nebola - resp. nemali ste ju a preto situácia sa javila taká, že daňová povinnosť vznikla po uplynutí uvádzanej lehoty.


Takže mala by som spraviť dodatočné DP za 02/2008 ?Možno Vám ho odporučiť ako najvhodnejšie riešenie.
ikaika
24.07.08,16:14
Ďakujem veľmi pekne za radu