Ahoj všetkým v túto večernú hodinu :)

Skúsi mi niekto poradiť - URGENTNE - zajtra je DPH!!!!
SRO do 31.3. - neplatca DPH, registrácia k 1.4.2008. Problém vzniká so zálohami a vyúčtovacou faktúrou za SSE. Zálohy sú platené od marca vždy k 15-temu v mesiaci (začal ešte ako neplátca) + apríl a máj 2008 + jún 2008 (15.6.2008, čo ešte spadá do II.Q.08)
Vyúčtovacia faktúra prišla s dátumom dodania k 1.6.2008 :eek: (vznik daňovej povinnosti)

Ako vyriešiť zálohové platby z pohľadu DPH a zdaňovacieho obdobia vs. vyúčtovacia faktúra, ktorá nezahŕňa poslednú platbu dňa 15.6.2008 ....sorry, ak to vysvetľujem chaoticky... skúsim uviesť príklad vysporiadania aprosím, len ma uistite, či uvažujem správne..

03/08 - záloha 314/221 neuplatený odpočet DPH, nebol plátca DPH
04/08 - záloha 314+343/221 už plátca DPH - odpočet zo zálohy
05/08 - záloha 314+343/221 plátca
- - - - - -
vyúčtovacia faktúra s dňom dodania služby k 1.6.2008 ???????? douplatniť odpočet aj za 03/08, lebo daňová povinnosť pri opakovane poskytovaných dodaniach vzniká dňom vystavenia faktúry, alebo to nezohľadniť do odpočtu a ponechať len 04/08+05/08 ??????????????

06/08 (15.6.08) platba zálohy 314+343/221 ?????? odpočet pri platbe????

Dohoda o platbách má všetky náležitosti za uznanie za daňový doklad ....

a teraz buďme múdri..... Čiže čo s odpočtom za 03/08???????? áno, či nie?!?!?!!?!?!?!

ďakujem za ochotu všetkým vopred :o