Dobrý deň,

jeden náš nový dodávateľ akosi pozabudol, že je platcom DPH a faktúry za minulý štvrťrok nám dával bez DPH. Teraz nám volal, že si chce nejako tú DPH dofaktúrovať, aby sme mu to doplatili. Daňové za 2.Q. už máme podané aj zaplatené, on asi tiež, tak sa chcem spýtať, ako sa to dá urobiť čo najjednoduchšie. Máte s tým niekto skúsenosti?

Ďakujem

V prvom rade si over, odkedy je platitelom DPH, nech ti pošle kopiu osvedčenia o pridelení IČ pre DPH.
Odpočet DPH si môžeš uplatniť, ak sú splnené všetky podmienky podľa zákona o DPH, aj v najbližšom zdaňovacom období. Nemusíš podávať dodatočné daňové priznanie DPH.

Dodávateľ k pôvodným faktúram vystaví dobropis a vystaví nový daňový doklad s DPH. Ak už boli uhradené, môžeš urobiť zápočet a doplatíš rozdiel.

Ďakujem za odpoveď,

my už však od tohto dodávateľa máme faktúru za poskytnuté služby, vyfaktúroval to bez DPH aj sme mu to tak zaplatili. On to teraz chce riešiť výmenou faktúry za novú so správnym vyčíslením DPH. Preúčtovať to samozrejme ide, no nebude to problém, že si len z tejto faktúry budeme uplatňovať odpočet DPH v nasledujúcom štvrťroku? Podľa §51 by to nemal byť problém, no chcem sa uistiť.

Ďakujem za odpoveď,

my už však od tohto dodávateľa máme faktúru za poskytnuté služby, vyfaktúroval to bez DPH aj sme mu to tak zaplatili. On to teraz chce riešiť výmenou faktúry za novú so správnym vyčíslením DPH. Preúčtovať to samozrejme ide, no nebude to problém, že si len z tejto faktúry budeme uplatňovať odpočet DPH v nasledujúcom štvrťroku? Podľa §51 by to nemal byť problém, no chcem sa uistiť.
Problém s odpočtom nebude. Keďže je už po termíne na podanie DP a fa je zaplatená, trvala by som na dobropise a novej fa.

Ďakujem za odpoveď,

my už však od tohto dodávateľa máme faktúru za poskytnuté služby, vyfaktúroval to bez DPH aj sme mu to tak zaplatili. On to teraz chce riešiť výmenou faktúry za novú so správnym vyčíslením DPH. Preúčtovať to samozrejme ide, no nebude to problém, že si len z tejto faktúry budeme uplatňovať odpočet DPH v nasledujúcom štvrťroku? Podľa §51 by to nemal byť problém, no chcem sa uistiť.
...ja v tom nevidím žiadny problém.

Ak nebude problém s odpočtom DPH z faktúry z júna v 3Q, tak im to nechcem komplikovať dobropisom, nech len vymenia tú faktúru bez DPH za novú s DPH.

Ešte sa spýtam, v čom by bol ten dobropis lepší?

Podľa mňa dobropis nič nerieši.
Veď na následne vystavenú faktúru, tak či tak musia uviesť ten istý dátum dodania ako bol vystavený na pôvodnej faktúre bez DPH.