Mimka J.
05.08.08,21:00
Ahojte,
potrebovala by som poradiť v nasledujúcej situácii:

Hotel poskytol služby ešte v roku 2007 / december/ a január 2008. Uskutočnilo sa tam školenie pre vysokoškolských profesorov. Vedenie university a hotela sa ale dohodlo, že sa faktúra vystaví až v roku 2008, keď im pridelia finančné prostriedky z EÚ./ O tom som sa dozvedela až teraz/.

Z hľadiska DPH ma to veľmi netrápi, tam by som dala dodatočné daňové priznanie, trápi ma ale daň z príjmu. Mohla by sa faktúra vystaviť až v januári na základe Zmluvy o poskytovaní služieb, kde by bolo uvedené, že fakturácia prebehne až po úplnom ukončení školení?

Prosím, je to súrne.

Ďakujem.
betka
06.08.08,13:26
Boli poskytnuté služby v dvoch účtovných obdobiach. 2007 a 2008, a tieto služby je potrebné časovo rozlíšiť podľa počtu dní.

Ak je však suma pripadajúca na rok 2007 nevýznamná, môžete účtovať ako službu roku 2008, ibaže časť, kt. pripadala na rok 2007 bude PP k ZD.
Podala by som DDP bez výkazov