majac
25.04.05,16:10
Ahojte,
potrebovala by som odobriť prípadne opraviť postup učtovania v JU ide o daň zo mzdy.Mzdová účtovníčka mi vyhotovila ID k dani zo mzdy nasledovne:
Daň zo mzdy - závazok: 190 336,-
Nedoplatky + 203,-
Preplatky -87 589,-
Daňový bonus -25 600,-
Preúčtovanie dane DU -48 545,- Nadm.odp.DPH preučt. na daň z príjmov
Zaplatili sme z účtu 28 835,-

Zaučtovala som to:
do knihy závazkov 190 336 lebo taký skutočne bol skutočný závazok
do peňažného denníka nasledovne:
ID cez nepeňažné operácie do dane z príjmov +190 336,-
+ 203
- 87 589,-
- 25 600,-
- 48 545,- / list z DU/
Cez banku ako peňažnú operáciu 28 835,-
Nakoniec mi tam zostalo len tých 28 835,.- ale zdá sa mi to nejaké veľmi zložité.
Alebo stačí len cez banku čo sme uhradili a priložiť k výpisu ID a ostatné nemusí ísť do denníka. Učtujem 1.rok takže za každú dobrú radu vopred ďakujem
slnko
25.04.05,18:30
podľa mňa by stačilo 28 835,- ako peňažnú operáciu > mzdy a ako nepeňažnú operáciu preučtovať 48 545,- ako príjem > DPH a súčasne výdaj > mzdy.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif
majac
25.04.05,19:07
podľa mňa by stačilo 28 835,- ako peňažnú operáciu > mzdy a ako nepeňažnú operáciu preučtovať 48 545,- ako príjem > DPH a súčasne výdaj > mzdy.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gifSkúsim to len tak jednoduchšie ako si mi poradila ale potom ani tu DPH prevod nebudem učtovať lebo to sa jedná o preučtovanie nadm.odpočtu z jednej majitelovej firmy do druhej (tak mu to vždy kompenzuje daňový úrad).Aby si rozumela v jednej firme mu vzniká velký nadmerný odpočet - tá je v konkurze a daňovaci mu to nepošlú na účet aby mu to exekútori nezhabali ale preučtujú mu to automaticky na jeho druhú firmu-takto ani oni neprídu o svoje peniažky a obidvaja sú spokojní...Ďakujem
slnko
25.04.05,19:23
no áno, ale keď to nenaúčtuješ, tak nebudeš správne vykazovať stĺpec mzdy. Stĺpec mzdy by mal predstavovať hrubú mzdu a keď to tam nepreúčtuješ, tak ti to nedá. Ak sa tá prijatá DPH netýka tejto firmy, tak asi bude treba ešte urobiť nejakú transakciu medzi týmito dvoma firmami.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif
ondrejvla
25.04.05,20:18
Plne súhlasím so Slnkom. Mala by si to mať ošetrené medzi obomi firmami.
pyton
25.04.05,20:31
Majac, priložiť k výpisu ID rozhodne nestačí. Je dobré, pri preúčtovaní mať podrobný rozpis, aby bolo zrejmé, z akých položiek sa čo skladá. Ak tam vidíš len jednu veľkú "guču", tak za pol roka už nikomu nevysvetlíš, z čoho pozostávala a na konci roka pri tvojej kontrole to nebude jasné ani tebe. Ja som za podrobný rozpis, aj na úkor vystavenia viacerých ID, ale je to tak oveľa prehľadnejšie. Keď treba aj ja to tak robím, už pre vlastnú kontrolu.
majac
26.04.05,04:22
no áno, ale keď to nenaúčtuješ, tak nebudeš správne vykazovať stĺpec mzdy. Stĺpec mzdy by mal predstavovať hrubú mzdu a keď to tam nepreúčtuješ, tak ti to nedá. Ak sa tá prijatá DPH netýka tejto firmy, tak asi bude treba ešte urobiť nejakú transakciu medzi týmito dvoma firmami.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gifNo Veď preto preto som sa na to pýtala,ako to má byť aby som mala prehľad o HM, ale keď si hovorila zjednodušene stačí.Aj som to aj tak lopatisticky napísala.Takže použijem ten moj 1.postup.
dara
26.04.05,05:40
No ty si to zaplatila cez banku po započítaní plusov a mínusov.
Ja by som to zaúčtovala nasledovne:
1,
Cez banku úhrada ako výdavok neovplyvňujúci daň z príjmu
A rozúčtovala by som ID

2,
Rozúčtovala by som to priamo cez BV v zmysle ID, ktorý by som priložila aj k BV aj založila do samostatnej evidencie ID.