Áno, účtujem už tretí rok.

Máš skúsenosti z účtovaním odberateľských faktúr v slovenskej firme v EUR?
Momentálne zavádzame SAP, konzultant na SAP nastavil účtovanie také, aké sa mi celkom nepáči.
Napríklad: Slovenskej firme sme poslali ZF na poskytnutú službu.
Po príchode peňazí zaúčtovali sme doklad o prijatej platbej a samozrejme sme z toho odviedli DPH.

324 x/343 kurz zo dňa prijatej platby(zároveň daňovej povinnosti.).
Pri vyúčtovej faktúre máme účtovať 311/602
343 kurz daňovej povinnosti.

a zároveň 343/324 kurz prijatej platby(zároveň aj povinnosti).


To znamená, že vlastne zo zálohy si pýtať naspäť DPH a naúčtovať DPH z faktúry. Pýtať DPH naspäť a odviesť platbu ešte raz z faktúry sa mi nepáči. Myslím si, že daňovú povinnosť sme splnili už zálohovou faktúrou.

Aký máš nato názor? Ako sa to účtuje u Vás ?


Stef

Aj náš SAP je takto nastavený. Tiež som sa nad tým zamýšľal, ale je to postup odobrený auditorom. Využívame dva spôsoby.

1. Pokiaľ viem, že ZF bude vyúčtovaná v rámci zdaňovacieho obdobia, účtujem platbu priamo na 311 a fa štandardne.

2. Ak nebude ZF vyúčtovaná v rámci zd. obdobia - účtujem spôsobom, ktorý si opísala. Predpokladám, že je to štandardné nastavanie SAP.

Začali sme to takto účtovať, ale nie som s tým zmierená že je to správne.

Rozmýšlala som, že by som to radšej účtovala:


Prijatá platba 324343/343xx - odvod DPH - kurz príchodu faktúry
311/602x
311/324343 - DPH odvedená kurzom príchodu fa.

DPH by bola odvedená len zo zaplatenej zálohy.

Stef