luckapastvova
25.08.08,12:19
Ahojte Poraďáci!
Chcem sa spýtať, ako postupujete, keď máte faktúru z nejakej stravovacej spoločnosti za stravné lístky a na tejto faktúre máte uvedené stravné lístky za zamestnancov aj SZČO.
Viem, že sa nemôže dať do odpočtu DPH časť provízie prislúchajúcej SZČO.
Existuje nejaký vzorec na výpočet? Mohli by ste mi prosím vás uviesť nejaký príklad. Ďakujem
Chcem sa spýtať, ako postupujete, keď máte faktúru z nejakej stravovacej spoločnosti za stravné lístky a na tejto faktúre máte uvedené stravné lístky za zamestnancov aj SZČO.
Viem, že sa nemôže dať do odpočtu DPH časť provízie prislúchajúcej SZČO.
Existuje nejaký vzorec na výpočet? Mohli by ste mi prosím vás uviesť nejaký príklad. Ďakujem
paťuška
25.08.08,11:48
Vzorec určite neexistuje, jednoducho si musíš zrátať koľko je lístkov pre SZčO-z nich nie je nárok na odpočet, alikvotne to rozrátaj a nabudúce to rozdeľ do 2 faktúr.;)
Paula
25.08.08,11:53
Časť, ktorá sa prepočíta na samotnú SZČO (provízia+DPH) ide celá do výdavkov (réžia) . Nie je u nej len nárok na odpočet DPH.
luckapastvova
27.08.08,10:57
Už som tu zas!!! Ďakujem za odpovede. Alikvotne som to prerátala, ale potom som si všimla, že na faktúre nemám stravné lístky pre zamestnancov a SZČO v rovnakej hodnote.
Mohli by ste mi prosím Vás schváliť môj výpočet a ak bude zlý tak ho opraviť na správny?
Celkový počet str.lístkov je 179 ks, z toho SZČO má 55 ks á Sk 9,-- Zamestnanci majú 124 ks á Sk 18,--
Provízia je v hodnote100 + 19 = 119
Môj výpočet je nasledovný: 100 : 179 x 55 = 30,70
Základ dane je 30,70 a DPH je 5,80.
Celková DPH 19 - 5,80 = 13,20, čiže len čiastka 13,20 pôjde do odpočtu DPH.
Keďže som si potom všimla, že mám rôzne hodnoty stravných lístkov, nemalo by to byť takto?
55 ks stravných lístkov SZČO x Sk 9,-- (hodnota za 1 str.lístok) = 495,--
495 x 3,5% = 17,325 x 19% = 3,30
Do odpočtu DPH pôjde namiesto 19,--, 19 - 3,30 = 15,70
Mohli by ste mi prosím Vás schváliť môj výpočet a ak bude zlý tak ho opraviť na správny?
Celkový počet str.lístkov je 179 ks, z toho SZČO má 55 ks á Sk 9,-- Zamestnanci majú 124 ks á Sk 18,--
Provízia je v hodnote100 + 19 = 119
Môj výpočet je nasledovný: 100 : 179 x 55 = 30,70
Základ dane je 30,70 a DPH je 5,80.
Celková DPH 19 - 5,80 = 13,20, čiže len čiastka 13,20 pôjde do odpočtu DPH.
Keďže som si potom všimla, že mám rôzne hodnoty stravných lístkov, nemalo by to byť takto?
55 ks stravných lístkov SZČO x Sk 9,-- (hodnota za 1 str.lístok) = 495,--
495 x 3,5% = 17,325 x 19% = 3,30
Do odpočtu DPH pôjde namiesto 19,--, 19 - 3,30 = 15,70
Paula
27.08.08,12:04
Ja by som tú províziu rozpočítavala na kusy, bez ohľadu na hodnotu lístkov. :cool: