Dobrý deň poraďáci,
mňa by zaujímalo, či postupujem správne, keď jazykový kurz v Anglicku so zabezpečenou stravou a ubytovaním pre konateľa firmy účtujem nasledovne:
faktura za kurz s uvedeným v cudzej mene (GBP) vystavená na firmu:518/321
kurz som preratávala k dňu zevidencie DF do knihy DF
vreckove, zobral si samozrejme zálohu v librách, avšak valutovú pokladňu nemáme (mám VPD v SKK a potvrdenie zo zmenárne, že sa menili SKK na GBP)
zúčtujem rozdiel v zálohe a 40% z nároku na stravné/deň v Anglicku: 512/333
pri vyplácaní prerátam na SKK a zaúčtujem: 333/211
Ešte doplním, že letenky boli kupované zvlášť, dám ich tiež na 518?
Vopred ďakujem za každú radu, príp. nápad ako zaúčtovať ten jazykový kurz, pretože pravdupovediac, aj keď je faktúra vystavená na firmu, veľmi nám to s predmetom podnikania nekorešponduje, mám teda obavy z prípadnej daňovej kontroly.