Magda
06.09.08,17:36
Neviem si rady. SZČO platitel dane od l.8.2008 vystavil zálohovú faktúru na 15 000,- Sk. Prijatú zálohu som zaúčtovala príjem do pokladne a úhrada pohľadávky. Potom vystavil riadnu faktúru na sumu 42 500,- Sk a uviedol odpočet zálohy 15 000,- Sk čiže k úhrade 27 500,- Sk.Moja otázka a prosba znie ako mám rozúčtovať základ dane t.j. 35 714,30 Sk a 6785,70 SK DPH.Neviem ako na to. Aj príjem 27 500,- Sk som prijala do pokladne a tiež uhradila pohľadávku. Ďakujem.
Ninna
06.09.08,16:15
Záleží od toho kedy "potom" vystavil faktúru /či v tom istom mesiaci keď bola vystavená aj záloha/ v ktorej odpočítal zálohu?
Melnick
06.09.08,16:20
Neviem si rady. SZČO platitel dane od l.8.2008 vystavil zálohovú faktúru na 15 000,- Sk. Prijatú zálohu som zaúčtovala príjem do pokladne a úhrada pohľadávky. Potom vystavil riadnu faktúru na sumu 42 500,- Sk a uviedol odpočet zálohy 15 000,- Sk čiže k úhrade 27 500,- Sk.Moja otázka a prosba znie ako mám rozúčtovať základ dane t.j. 35 714,30 Sk a 6785,70 SK DPH.Neviem ako na to. Aj príjem 27 500,- Sk som prijala do pokladne a tiež uhradila pohľadávku. Ďakujem.
Magda ,tá zálohová faktúra bola bez dane. Teraz ked robíš riadnu tzv."ostrú "faktúru napíšeš celkovú sumu a rozúčtuješ ju na cenu bez dane a základ dane. Program by mal ponúknuť možnosť vypísať v akej výške bola prijatá záloha a koľko treba doplatiť.
To rozúčtovanie máš správne.:)
V podstate celý postup máš správne.
Magda
06.09.08,16:20
Faktúru vystavil v tom istom mesiaci, ako bola vystavená zálohová faktúra
Magda
06.09.08,16:23
faktúry zálohovú aj riadnu mám dobre zaúčtovanú mne sa jedná iba o príjmové doklady ako tie mám zaúčtovať preto že sme plátcami DPH, ako a kedy v príjmovom doklade mám rozúčtovať DPH
Melnick
06.09.08,16:28
DPH Ti ovplyvní ostrá faktúra . Deň keď si ju vystavila ,bude dňom zdaniteľného plnenia. Zaplatiť ju môžu aj o rok - napríklad :) prípadne vôbec, ale Ty daň z nej odviesť musíš.
Magda
06.09.08,16:37
To všetko mi je jasné ale v JÚ pri zaúčtovaní príjmového dokladu mi rozpisuje v peňažnom denníku na celkovú sumu bez DPH a DPH
pri zálohovej platbe nerozpisujem, pri doplatku zostávajúcej sumy
rozpisujem na celkovú sumu bez DPH a DPH je to správne ako mám postupovať pri zálohe, nejedná sa o zápis do evidencie DPH
ale iba o zápis v peňažnom denníku.Ďakujem
jaja99
06.09.08,18:05
záloha: PPD = 15.000 POZDku dňu úhrady
záloha: ID = - 15.000 POZD (s mínusom) ku dňu dodania
záloha: ID = 6.785,50 DPH PNZD ku dňu dodania
8.214,50 POZD ku dňu dodania (alebo v uzávierkových operáciach)
doplatok: PPD = 27.500 POZD (ku dňu doplatku)
Monika Kováčová
07.09.08,09:12
záloha: PPD = 15.000 POZDku dňu úhrady
záloha: ID = - 15.000 POZD (s mínusom) ku dňu dodania
záloha: ID = 6.785,50 DPH PNZD ku dňu dodania
8.214,50 POZD ku dňu dodania (alebo v uzávierkových operáciach)
doplatok: PPD = 27.500 POZD (ku dňu doplatku)

ee.

1. PPD záloha 15000,- POZD ku dňu úhrady
2.úhrada vyúčtovacej fa : PPD Základ dane POZD 20714,30 + DPH 6785,50 PNZD dňom úhrady.

príp.
1. rovnako
2. úhrada vyúčtovacej fa : PPD Základ dane POZD -15000 a druhý riadok Základ dane 35714,29 + DPH 6785,50