Dobrý deň, o stravných lístkoch sa tu toho popísalo už veľa, ale chcela som sa opytať. Stravu nám dodáva firma. Okrem zamestnancov, máme aj živnostníkov, ktorí tiež odoberajú stravné. Na faktúre to máme však vyúčtované za všetkých. Živnostníkom to preúčtujem alebo im to stačí zraziť z faktúry a ako to mam potom zaúčtovať pri prijatí faktúry? či to mam dať na 527 a 335 alebo na aký účet?

Ak uhrádzate stravu aj za živnostníkov, tak to nie je váš náklad. Mali by ste im to prefakturovať. V tom prípade nákup tej stravy by sa mal účtovať ako 518 (nákup služby), a predaj 602.

dakujem za odpoved, takže im to preúčtujem aj z DPH a na vstupe si ju o to znížim, alebo si ju priznám v plnej výške ako je uvedená na fa.?

dakujem za odpoved, takže im to preúčtujem aj z DPH a na vstupe si ju o to znížim, alebo si ju priznám v plnej výške ako je uvedená na fa.?
... im to vyfaktúruj. To znamená že na vstupe budeš mať DPH v plnej výške a na výstupe budeš mať DPH za živnostníkov.
Celkom najsprávnejšie by bolo, keby dodávateľ stravy fakturoval priamo živnostníkom - veď oni sú jeho odberateľom, sú to samostatné firmy. Keď toto dosiahneš, budeš mať naskôr menej práce.