Vlasta Č.
24.09.08,07:55
Zdravím poradu,
prosím o radu:

ide o dovoz materiálu z Taiwanu:
- preddavková faktúra bola vystavená na sumu 5.701,84 USD,
- originál faktúra bola na sumu 5.801,24 USD,
- JCD k originál faktúre: základ dane pre dph bol 128.830,- Sk a DPH 24.478,- Sk, základ dane pre clo bol 119.740,- Sk a clo 6.346,- Sk.
- DPH bola zaplatená aj uplatnená.

Keďže prišlo viac materiálu, vznikol nám tým nedoplatok 108,40 USD a na túto sumu nám prišiel aj ťarchopis z Taiwanu.
Pri úhrade ťarchopisu by boli vysoké poplatky, a tak sa dohodlo so slovenským sprostredkovateľom tohto nákupu, že on nám tú ťarchopisovanú sumu prefakturuje a ťarchopis stornujeme. Tak nám vystavil faktúru s DPH za sprostredkovanie nákupu, kde prepočítal 108,40 USD aktuálnym kurzom.

1./ V záväzkoch mi tak figuruje neuhradená časť originál faktúry na sumu 108,40 USD. Môžem to spárovať s úhradou faktúry od sprostredkovateľa?
2./ Môžem si uplatniť DPH z faktúry od sprostredkovateľa? Nie je to duplicitné uplatnenie DPH týkajúce sa jedného materiálu?

:(:confused::(:confused::(:confused:
Vlasta Č.
24.09.08,06:44
Posúvam otázku!
cloe
24.09.08,07:26
Zdravím poradu,
prosím o radu:

ide o dovoz materiálu z Taiwanu:
- preddavková faktúra bola vystavená na sumu 5.701,84 USD,
- originál faktúra bola na sumu 5.801,24 USD,
- JCD k originál faktúre: základ dane pre dph bol 128.830,- Sk a DPH 24.478,- Sk, základ dane pre clo bol 119.740,- Sk a clo 6.346,- Sk.
- DPH bola zaplatená aj uplatnená.

Keďže prišlo viac materiálu, vznikol nám tým nedoplatok 108,40 USD a na túto sumu nám prišiel aj ťarchopis z Taiwanu.
Pri úhrade ťarchopisu by boli vysoké poplatky, a tak sa dohodlo so slovenským sprostredkovateľom tohto nákupu, že on nám tú ťarchopisovanú sumu prefakturuje a ťarchopis stornujeme. Tak nám vystavil faktúru s DPH za sprostredkovanie nákupu, kde prepočítal 108,40 USD aktuálnym kurzom.

1./ V záväzkoch mi tak figuruje neuhradená časť originál faktúry na sumu 108,40 USD. Môžem to spárovať s úhradou faktúry od sprostredkovateľa?
Neuhradená časť originál faktúry vám vypadne tým, že urobíte storno. K tomu stornu musíte mať nejaký podklad.
Novú faktúru od sprostredkovateľa zaevidujete, zaúčtujete a riadne uhradíte.
2./ Môžem si uplatniť DPH z faktúry od sprostredkovateľa? Nie je to duplicitné uplatnenie DPH týkajúce sa jedného materiálu? Pri stornovaní časti pôvodnej faktúry, stornujete aj časť DPH, ktorá k nej prislúcha a tým, že nahodíte novú faktúru v rovnakej výške ako bola stornovaná pôvodná, tým bude výsledný efekt DPH nulový.

:(:confused::(:confused::(:confused:

Odpovede v texte.