ak je to s.r.o., teda podvojné účtovníctvo. Stravné lístky boli v tržbe, preto sa z pokladne účtujú na účet 213, keď sa odošlú do firiem, ktoré ich vydali, účtujú sa na 315/213 a keď príde faktúra účtuje sa poplatok 518 + 343/321 a peniaze za fa cena stravných lístkov 221/315 a poplatok s DPH 221/321
V programe je to niekedy zložitejšie, nedá sa to len tak sem napísať :-)

Dobrý deň, rozmýšľala som nad týmto príspevkom a ja to účtujem inak. Prosím niekoho skúseného, nech sa k tomu vyjadrí. Možno sú oba spôsoby možné.
Ja účtujem v PU takto:
tržba 211/602
výdaj stravných lístkov na výmenu 378/211
došlá faktúra od stravovacej spoločnosti 518(343)/321
zápočet za služby 321/378
došlá platba od stravovacej spoločnosti 221/378.
Vôbec nepoužívam 213.
Ďakujem

Dobrý deň, rozmýšľala som nad týmto príspevkom a ja to účtujem inak. Prosím niekoho skúseného, nech sa k tomu vyjadrí. Možno sú oba spôsoby možné.
Ja účtujem v PU takto:
tržba 211/602
výdaj stravných lístkov na výmenu 378/211
došlá faktúra od stravovacej spoločnosti 518(343)/321
zápočet za služby 321/378
došlá platba od stravovacej spoločnosti 221/378.
Vôbec nepoužívam 213.
Ďakujem

Mal by sa používať účet 213. "Gastráče" sú cenina.

Tržba: 211/602 100,- Sk
Hodnota "gastráčov": 213/211 50,- Sk
Odovzdanie: 315/213 50,- Sk
Úhrada: 221/315 48,- Sk
Provízia: 518/315 2,- Sk

Dobrý deň, rozmýšľala som nad týmto príspevkom a ja to účtujem inak. Prosím niekoho skúseného, nech sa k tomu vyjadrí. Možno sú oba spôsoby možné.
Ja účtujem v PU takto:
tržba 211/602
výdaj stravných lístkov na výmenu 378/211
došlá faktúra od stravovacej spoločnosti 518(343)/321
zápočet za služby 321/378
došlá platba od stravovacej spoločnosti 221/378.
Vôbec nepoužívam 213.
Ďakujem

V zaúčtovanej tržbe MD 211 máš zahrnuté aj "gastráče"?

Áno, v tržbe ako kasa príjem mám aj platby lístkami. Firma tržby nedelí, všetko je ako 211. A ak by to muselo ísť cez 213, tak by som musela robiť zápis:
tržba 211/602
výdaj lístkov na výmenu 261/211 a 213/261 a 315/213 ?
Mne sa 213 akosi nezdá. Veď pre mňa nie je cenina ale platidlo.

Aj keď u teba ide o platidlo, nemôžeš to zaúčtovať spolu s hotovosťou na 211.

Áno, v tržbe ako kasa príjem mám aj platby lístkami. Firma tržby nedelí, všetko je ako 211. A ak by to muselo ísť cez 213, tak by som musela robiť zápis:
tržba 211/602
výdaj lístkov na výmenu 261/211 a 213/261 a 315/213 ?
Mne sa 213 akosi nezdá. Veď pre mňa nie je cenina ale platidlo.

Je to cenina, nie sú to reálne peniaze. Podľa tvojej analógie potom aj kolok je platidlo?

Nie kolok nie je pre mňa platidlo, ide o reštauráciu a skutočne kolkami tam nikto neplatí. Ale lístkami áno a tiež majiteľ za lístky nakupuje. A nepýtajte sa ma prečo, on je majiteľ a ja mu robím účto za dohodnutých podmienok. A asi nie som jediná, komu majiteľ odovzdáva tržbu len v jednej sume ako príjem do kasy v skk a nič viac. Podľa rád z porady som majiteľa písomne informovala o tom, aké podklady požadujem. Ale rozhoduje on. Preto účtujem len voči kase, ale rozmýšľala som nad tým, že aspoň tie lístky, ktoré idú cez stravovacie spoločnosti by som mohla robiť cez 213. O to mi šlo.
Ďakujem za ochotu a pekný deň prajem.

Preto účtujem len voči kase, ale rozmýšľala som nad tým, že aspoň tie lístky, ktoré idú cez stravovacie spoločnosti by som mohla robiť cez 213. O to mi šlo.
Ďakujem za ochotu a pekný deň prajem.

Nie mohla, ale musiš. Ak to nebudeš účtovať cez 213, tak pri daňovej kontrole to budeš mať za porušenie postupov vedenia účtovníctva v PÚ.

niekedy je to však ozaj problém tak ako píše iveta H, lebo v uzávierkach z registračnej pokladne ńie je tržba rozdelená na hotovosť a stravné poukážky
tieto stravné lístky častokrát reštaurácie používajú ako platidlo v maloobchodoch, keď potrebujú narýchlo dokúpiť niektoré tovarové položky ale stretávam sa aj s tým, že týmto platia faktúry za nákup surovín do reštaurácie, vydávajú tieto stravné lístky svojím zamestnancom ...
robia to predovšetkým preto aby sa vyhli plateniu tých provízií

V zmluve so stravovacími spoločnosťami sa nezaviazali nepoužívať stravné lístky takýmto spôsobom?

V zmluve so stravovacími spoločnosťami sa nezaviazali nepoužívať stravné lístky takýmto spôsobom?

Takéto používanie str.lístkov aj zákon zakazuje, ak sa nemýlim.

Zákon je zákon, zmluva je zmluva a veď sme na Slovensku. Radšej mi prosím pomôžte vymyslieť, ako určiť tie tržby v stravných lístkach a hlavne aký podklad k tomu. Majiteľ kvôli mne ani kvôli zákonu nebude meniť spôsob sledovania tržieb, to mi už niekoľkokrát povedal. A inak je to fajn chlap.
Ďakujem

Dobrý večer
prešla som poradu znovu a našla som tam príspevok:


Jana Acsová 24-11-05 06:17 PM
________________________________________
Re: Stravné poukážky cez RP a DPH

Citát:
________________________________________
Pôvodca textu príspevku: bredikova
Ďakujem. Tým mojím postupom účtovania som len nahrádzala, to že neúčtovali poukážky cez pokladňu. Takže ich musím prinútiť k účztovaniu cez pokladňu a poukážky viesť ako ceninu. No to som zvedavá ako to pôjde. Je to tvrdý oriešok - myslím ten podnikateľ. Ešte raz ďakujem
________________________________________
Iba drobná poznámka. Mám za to, že správnejšie je evidovať poukážky ako "analytickú pokladňu" a nie ceninu. Tento môj názor sa vyvinul postupne a to vďaka Porade, aj keď som sa snažila "ceninu" obhájiť. .-)


Skúste prosím sa zamyslieť aj nad touto možnosťou a napísať svoj názor.
Ďakujem

pomôžte mi zaučtovat nasledovný príklad:dostala som fa od pivovaru a neviem ako to zaučtovať - živnostník. Ked tovar na fa bol napr. za 15 tis. Sk s DPH, vratene sudy za 8 tis. Sk bez DPH, platím 7 tis. Sk s DPH. (aj keď sú sudy moje, lebo pri začatí podnikania sme sudy na pivo museli kúpiť, teraz pri každom nákupe sa suma za sudy odpočítava alebo pripočítava, podľa toho koľko sudov máme prázdnych). Tovar je s DPH a obaly bez DPH. Ďakujem za odpoveď.

pomôžte mi zaučtovat nasledovný príklad:dostala som fa od pivovaru a neviem ako to zaučtovať - živnostník. Ked tovar na fa bol napr. za 15 tis. Sk s DPH, vratene sudy za 8 tis. Sk bez DPH, platím 7 tis. Sk s DPH. (aj keď sú sudy moje, lebo pri začatí podnikania sme sudy na pivo museli kúpiť, teraz pri každom nákupe sa suma za sudy odpočítava alebo pripočítava, podľa toho koľko sudov máme prázdnych). Tovar je s DPH a obaly bez DPH. Ďakujem za odpoveď.
Si mimotemy

Je to cenina, nie sú to reálne peniaze. Podľa tvojej analógie potom aj kolok je platidlo?
Mýlite sa. Prijaté gastráče nie sú ceninou, ale poukážkou na zúčtovanie. Podľa § 47 ods. 1 Postupov PÚ sa majú účtovať na účte 211A.
Gastrolístky sa ako ceniny cez príslušný účet účtujú do dňa vydania do spotreby, aj to len u odberateľa služieb, nie u poskytovateľa (príjemcu gastrolístkov za stravovacie služby alebo predaj potravinárskeho tovaru).

Mýlite sa. Prijaté gastráče nie sú ceninou, ale poukážkou na zúčtovanie. Podľa § 47 ods. 1 Postupov PÚ sa majú účtovať na účte 211A.
Gastrolístky sa ako ceniny cez príslušný účet účtujú do dňa vydania do spotreby, aj to len u odberateľa služieb, nie u poskytovateľa (príjemcu gastrolístkov za stravovacie služby alebo predaj potravinárskeho tovaru).

Ahoj, tak ako je to? zacinam uctovat firmu ktora prijima platby stravnymi listkami od roznych stravovacich spolocnosti (este som nevidela vystup z ERP a dufam, ze to budu mat riadne uvedene). Chcela by som to robit od zaciatku spravne, nech nemusim potom opravovat. Takze platbu za tovar zauctujem 211A (alebo 213???) oproti 604.
Od stravovacich spolocnosti mam fakturu ku ktorej je pripnuta supiska o odovzdnanych stravnych listkoch napr. v hodnote 95,68 EUR. Na fakture je potom vypocitana odmena 5,13 EUR a suma 90,55 bude poslana na ucet. Ako toto zauctovat? Moze to byt takto:
1. 211A(alebo 213??) / 604 - predaj tovaru - tržba v kase 95,68
2. 315/211A (alebo 213) odovzdanie stravnych listkov strav.spolocnostiam 95,68
3. 518 / 321 dosla faktura od strav. spol. s vycislenou proviziou 5,13
321/315 zapocet provizie podla dohody 5,13
4. 221/315 zostavajuca suma z hodnoty strav.listkov po zapocte provizie 90,55

Neviem ci teda pouzit 211A podla prispevku č. 18 alebo ucet 213. Inak to tak moze byt? Ak nie prosim opravte ma

Prosim prosim zareagujte niekto

Ze by nikto neuctoval Stravovacie spolocnosti? Prisp.c.19 prosim

Ludkovia prosim mrknite mi na prisp.19 a skuste bud odsuhlasit alebo opravit. Prosim prosim

Ahoj, tak ako je to? zacinam uctovat firmu ktora prijima platby stravnymi listkami od roznych stravovacich spolocnosti (este som nevidela vystup z ERP a dufam, ze to budu mat riadne uvedene). Chcela by som to robit od zaciatku spravne, nech nemusim potom opravovat. Takze platbu za tovar zauctujem 211A (alebo 213???) oproti 604.
Od stravovacich spolocnosti mam fakturu ku ktorej je pripnuta supiska o odovzdnanych stravnych listkoch napr. v hodnote 95,68 EUR. Na fakture je potom vypocitana odmena 5,13 EUR a suma 90,55 bude poslana na ucet. Ako toto zauctovat? Moze to byt takto:
1. 211A(alebo 213??) / 604 - predaj tovaru - tržba v kase 95,68
2. 315/211A (alebo 213) odovzdanie stravnych listkov strav.spolocnostiam 95,68
3. 518 / 321 dosla faktura od strav. spol. s vycislenou proviziou 5,13
321/315 zapocet provizie podla dohody 5,13
4. 221/315 zostavajuca suma z hodnoty strav.listkov po zapocte provizie 90,55

Neviem ci teda pouzit 211A podla prispevku č. 18 alebo ucet 213. Inak to tak moze byt? Ak nie prosim opravte ma
Prosim, surne to potrebujem neviete mi nikto poradit?

Ahoj, tak ako je to? zacinam uctovat firmu ktora prijima platby stravnymi listkami od roznych stravovacich spolocnosti (este som nevidela vystup z ERP a dufam, ze to budu mat riadne uvedene). Chcela by som to robit od zaciatku spravne, nech nemusim potom opravovat. Takze platbu za tovar zauctujem 211A (alebo 213???) oproti 604.
Od stravovacich spolocnosti mam fakturu ku ktorej je pripnuta supiska o odovzdnanych stravnych listkoch napr. v hodnote 95,68 EUR. Na fakture je potom vypocitana odmena 5,13 EUR a suma 90,55 bude poslana na ucet. Ako toto zauctovat? Moze to byt takto:
1. 211A(alebo 213??) / 604 - predaj tovaru - tržba v kase 95,68
2. 315/211A (alebo 213) odovzdanie stravnych listkov strav.spolocnostiam 95,68
3. 518 / 321 dosla faktura od strav. spol. s vycislenou proviziou 5,13
321/315 zapocet provizie podla dohody 5,13
4. 221/315 zostavajuca suma z hodnoty strav.listkov po zapocte provizie 90,55

Neviem ci teda pouzit 211A podla prispevku č. 18 alebo ucet 213. Inak to tak moze byt? Ak nie prosim opravte ma
Kedze mi nikto doteraz neodpovedal a konecne sa mi to podarilo zistit, pre niekoho komu to mozno pomoze:
1. 213/604,343
2. 315/213
3. 518/321 a 321/315
4. 221/315

Škoda, že nikto nereaguje na túto otázku z tých čo už príjiímajú platbu gastrolistkami, veď je ich veľa rôznych stravovacích zariadení.

Ja tiež začínam s týmto problémom. Môj názor je takýto:
na 211 sa účtuje pohyb peňazí v hotovosti, šekov (teda gastrolístkov) prijatých namiesto hotových peňazí
211 000/602 000 - tržba za predaj
Z mesačnej uzávierky z ERP analiticky oddelím šeky
211 111/211 000
Na účte 261 sa účtujú prevody s časovým nesúladom medzi vkladmi,výbermi peňazí a šekov (teda gastrolístkov)
261 111/211 111 - odoslanie šekov (gastrolístkov) na preplatenie.
221 000/261 111 - úhrada za gastrolístky

Na účte 315 sa účtujú ostatné pohľadávky z obchodných vzťahov a odovzdanie gastrolístkov na preplatenie nie je náš obchodný vzťah. Náš obchodný vzťah s touto spoločnosťou bol pri nákupe týchto lístkov.

Nikto neúčtuje reštaurácie, ani bufety? Kde ste? Vyjadrite sa prosím!

Ja som to nasla v materialy od Ing. Cenigovej 213/604,343 - prijem cenin, napr. stravných poukážok namiesto penazi za predaný tovar. Mne sa to zda aj logicke, pretoze ked by som robila inventarizáciu pokladne, mala by som tam ceniny - poukazky a nie hotovost.

Dobrý večer, neviem to prepojiť, ale nájdite si túto tému. Je dobrá. Cez 213 neúčtujem, platbu gastrolístkami chápem ako platbu platidlom.

Ako zúčtovať prijatú platbu za odovzdané gastrolístky? 06-10-08
09:09 AM

Dobrý večer, neviem to prepojiť, ale nájdite si túto tému. Je dobrá. Cez 213 neúčtujem, platbu gastrolístkami chápem ako platbu platidlom.

Ako zúčtovať prijatú platbu za odovzdané gastrolístky? 06-10-08
09:09 AM
Asi ste to akosi prehliadli, my sme v tej teme. Ale nebol na to jednotny nazor, tak som chcela aby sa k tomu este vyjadrili. Aj tak si myslim, ze 211 - su peniaze v hotovosti, a tym urcite gastrolistky nie su. Ja to uctujem cez 213.

Ale všimla, len som chcela pripojiť odpoveď túto:
"
137Cs 30-12-08 11:24 AM
________________________________________
Re: Ako zúčtovať prijatú platbu za odovzdané gastrolístky?

Citát:
________________________________________
Pôvodca textu príspevku: smith (Príspevok 901338)
Je to cenina, nie sú to reálne peniaze. Podľa tvojej analógie potom aj kolok je platidlo?
________________________________________
Mýlite sa. Prijaté gastráče nie sú ceninou, ale poukážkou na zúčtovanie. Podľa § 47 ods. 1 Postupov PÚ sa majú účtovať na účte 211A.
Gastrolístky sa ako ceniny cez príslušný účet účtujú do dňa vydania do spotreby, aj to len u odberateľa služieb, nie u poskytovateľa (príjemcu gastrolístkov za stravovacie služby alebo predaj potravinárskeho tovaru)."

Teraz to zobrazuje príspevky len r.2009. Ja mám stiahnutú tému na 8 strán aj s príspevkami roku 2008.
Podľa toho príspevku, čo som tu prilepila som rozhodla nepoužívať účet 213 a ešte jeden tam bol od p. Acasiovej.
takže tak.
Pekný deň

Ja som si citala vsetky prispevky, ide mi v pohode nacitat aj to co ste sem dala vy. Ale prave tam to vtedy skoncilo nerozhodne. A ani podla Postupov uctovania § 47 odst.1 nie je uplne jasne ci stravne listky prijate namiesto hotovosti za tovar je mozno povazovat za poukazku pre tento paragraf. Ja to uctujem podla Ing. Cenigovej : "Charakter cenin maju stravne listky nakupene od cudzich stravovacich zariadeni, kt. uct.jednotka poskytuje svojim zamestnancom alebo inym FO za odplatu ako aj stravovacie poukazky, kt. uct.jednotka prijala namiesto penazi v hotovosti za predany tovar tovar alebo sluzby."
Ja to budem zatial robit takto.
Prosim skuste sa k tomu vyjadrit este niekto, urcite s tym pracujete viacerí.