Mirkapo
11.10.08,20:09
Ahojte poradaci.Potrebujem poradit.Dostali sme DF z Polska.Celu fa. sme zapl. v SK 38000,-. Chcem sa opýtat: faktura bola vystavena bez DPH , my sme platiletia DPH.Ako ju mam zaučtovat? bez DPH,alebo s DPH? Ak s DPH tak potrebujem poradit s výpočtom a s vyplnením dan.priznania / cisla riadkov v dan. priznani DPH/. Dufam, ze ste ma pochopili, lebo neviem to presne opísat. Velmi pekne dakujem za odpoved.
m.hladka
12.10.08,18:34
Faktúru samozdaníš 19%, t.j. 7220,- Sk. V daňovom priznaní sa ti objaví na r.7 a na r.19, čím sa ti vlastne vynuluje.
calimero1
12.10.08,19:33
Tiež zacinam a caka ma prve danové priznanie DPH. Uctovanie si vysvetlujem takto:

1. Zauctujem prijatu fakturu bez DPH prepocitanu kurzom NBS (ku dnu
vystavenia?)
2. Zauctujem uhradu z BU kurzom banky
3. V knihe pohladavok a zavazkov vznikne kurzovy rozdiel, ktory by som mal
nejako vyrovnat
4. Kedze fakturu z EU uctujem bez DPH, v penaznom denniku DPH nikde
nefiguruje
5. DPH sa objavi az v danovom priznani, kde urobim samozdanenie (DPH sa
objavi na riadkoch 08 a 19, cim sa vlastne vynuluje). Akym kurzom
vypocitat DPH?
m.hladka
13.10.08,08:21
Tiež zacinam a caka ma prve danové priznanie DPH. Uctovanie si vysvetlujem takto:

1. Zauctujem prijatu fakturu bez DPH prepocitanu kurzom NBS (ku dnu
vystavenia?) ÁNO
2. Zauctujem uhradu z BU kurzom banky - kurzom NBS v deň úhrady
3. V knihe pohladavok a zavazkov vznikne kurzovy rozdiel, ktory by som mal
nejako vyrovnat - ten k.r. je medzi zaúčt.FP a úhradou FP a to je 563/321, alebo 321/663
4. Kedze fakturu z EU uctujem bez DPH, v penaznom denniku DPH nikde
nefiguruje
5. DPH sa objavi az v danovom priznani, kde urobim samozdanenie (DPH sa
objavi na riadkoch 08 a 19, cim sa vlastne vynuluje). Akym kurzom
vypocitat DPH? riadok 07, 08 a 19 a samozdanenie sa pocita 19%, nie kurzom
Samozdanenie sa objaví v zozname dokladov pre DPH.
calimero1
13.10.08,09:56
Ďakujem veľmi pekne.

Ešte ma zaskočilo:

2. Zauctujem uhradu z BU kurzom banky - kurzom NBS v deň úhrady

Ak úhradu zaúčtujem kurzom NBS, nebude mi sedieť suma v peňažnom denníku s tým, čo mám vo výpise z BÚ. Je to potom správne?

5. samozdanenie sa pocita 19%, nie kurzom

Zle som to formuloval, myslel som, že z ktorej sumy to počítať, ale predpokladám, že z tej, ktorú vypočítam v bode 1.

Ešte na overenie: v peňažnom denníku mi DPH nikde nefiguruje, je to správne?

Predpokladám, že daňového priznania DPH sa týkajú všetky faktúry vystavené v 3. štvrťroku bez ohľadu na to, kedy budú uhradené.
m.hladka
13.10.08,11:10
Bod 2) Tam je ten kurzový rozdiel a niekedy je tam aj poplatok
banke.
Bod 5) Celá fa sa prepočíta kurzom NBS a to sa samozdaní 19%

Všetky vystavené aj prijaté fa sa objavia v 3.q.08 podľa dátumu dodania.