dobrý deň prajem všetkým,

prosím poraďte mi či podať opravné daňové priznanie? Ide o to, že za 9/2008 bolo podané daňové priznanie,
1. 31.10.2008 nám prišla faktúra so ZP 12.09.2008
2. fakturantka mi priniesla vystavenú faktúru zahraničnému odberateľovi so ZP 30.09.2008, pretože to zabudla vyfakturovať
3. vystavili sme faktúru s dátumom 17.09.2008, ale dodávka bola zrušená a neskoro nam to oznámili, dali sme ju do DP.

Tak prosím o radu, či podať dodatočné priznanie.
Dakujem veľmi pekne

DDP mám povinnosť podať len vtedy ak sa mi zvyšuje daňová povinnosť voči štátu (§ 39 zákona 511/1992)

samozrejme ak som zaplatil viac ako som mal tak si vyžiadam cez DDP vrátenie preplatku.
bod 1) - ak vám prišla faktúra 31.10. zo zdaniteľným plnením 12.9. nárok na odpočítanie DPH vám vzniká dňom prijatia faktúry t.j. 31.10.
bod 2) - vystavemí faktúra voči zahraničnému odberateľovi - málo info o čo išlo o dodanie tovaru do EU t.j. oslobodenie podľa § 43? Ak ano potom treba opraviť súhrnný výkaz okrem iného a uviesť správnu hodnotu do riadku 43 (aj keď sa nemení daňová povinnosť túto opravu by som urobil cez DDP aby mi sedel súhrnný výkaz s hodnotou na riadku 14)
bod 3) ak som správne pochopil tak ste odviedli viac ako ste mali. Ešte by bolo dobre vyriešiť kedy došlo k zrušeniu dodávky? Či sa vôbec neuskutočnila? Ak nebola uskutočnená potom žiadať vrátenie dane cez DDP za 9 mesiac kde opravíte aj ten riadok 14.

k bodu 2. ano išlo o dodanie EU - materiál
k bodu 3. vôbec neprišlo k dodaniu tovaru

ale ak budem robiť dodatočné, tak to môžem všetko opraviť a budem mať klud

k bodu 2. ano išlo o dodanie EU - materiál
k bodu 3. vôbec neprišlo k dodaniu tovaru

ale ak budem robiť dodatočné, tak to môžem všetko opraviť a budem mať klud

presne tak.

dakujem za pomoc. prajem pekný den