novacik16
20.11.08,11:24
Zdravím všetkých,
viem, že je to možno hlúpa otázka, ale chcem sa opytať niečo ohľadom dodatočného DPH a súhrnného výkazu. Pretože to budem robiť prvý krát.
Vopred ďakujem za odpoved
1 Podávame dodatočné priznanie DPH, neviem si radu s riadkom 35. V riadnom daňovom priznaní nam vyšla daňová povinnosť napr. vo výške 34000,-, mesiac pred tym sme mali nadmerný odpovčet vo výške 29.000,-. tak sme zaplatili len ten rozdiel. A teraz pri dodatočnom danovom priznaní nam vyšiel nadmerný odpočet vo výške 64000,-. Chcem sa spýtať či do riadku 35 odrátam 34000-64000,- alebo upravenú daňovú povinnosť o nadmerný odpočet z predchádzajúceho mesiaca 6000-64000?
2. súhrnný výkaz - viem, že ked sa opravuje IČ DPH, tak sa dá špatné a 0 a nové IČ DPH a sumu zo starého výkazu, len my musíme opraviť aj špatné IČ DPH a aj sumu, tak či do správnehoˇIČ DPH napísať aj správnu sumu. A ked zvyšok bol dobre, tak či aj to tam treba zapísať aby mi sedela suma s dodatočným daňovým priznaním R.14 a suma súhrnného výkazu?
viem, že je to možno hlúpa otázka, ale chcem sa opytať niečo ohľadom dodatočného DPH a súhrnného výkazu. Pretože to budem robiť prvý krát.
Vopred ďakujem za odpoved
1 Podávame dodatočné priznanie DPH, neviem si radu s riadkom 35. V riadnom daňovom priznaní nam vyšla daňová povinnosť napr. vo výške 34000,-, mesiac pred tym sme mali nadmerný odpovčet vo výške 29.000,-. tak sme zaplatili len ten rozdiel. A teraz pri dodatočnom danovom priznaní nam vyšiel nadmerný odpočet vo výške 64000,-. Chcem sa spýtať či do riadku 35 odrátam 34000-64000,- alebo upravenú daňovú povinnosť o nadmerný odpočet z predchádzajúceho mesiaca 6000-64000?
2. súhrnný výkaz - viem, že ked sa opravuje IČ DPH, tak sa dá špatné a 0 a nové IČ DPH a sumu zo starého výkazu, len my musíme opraviť aj špatné IČ DPH a aj sumu, tak či do správnehoˇIČ DPH napísať aj správnu sumu. A ked zvyšok bol dobre, tak či aj to tam treba zapísať aby mi sedela suma s dodatočným daňovým priznaním R.14 a suma súhrnného výkazu?
rommy
20.11.08,11:33
Zdravím všetkých,
viem, že je to možno hlúpa otázka, ale chcem sa opytať niečo ohľadom dodatočného DPH a súhrnného výkazu. Pretože to budem robiť prvý krát.
Vopred ďakujem za odpoved
1 Podávame dodatočné priznanie DPH, neviem si radu s riadkom 35. V riadnom daňovom priznaní nam vyšla daňová povinnosť napr. vo výške 34000,-, mesiac pred tym sme mali nadmerný odpovčet vo výške 29.000,-. tak sme zaplatili len ten rozdiel. A teraz pri dodatočnom danovom priznaní nam vyšiel nadmerný odpočet vo výške 64000,-. Chcem sa spýtať či do riadku 35 odrátam 34000-64000,- alebo upravenú daňovú povinnosť o nadmerný odpočet z predchádzajúceho mesiaca 6000-64000?
2. súhrnný výkaz - viem, že ked sa opravuje IČ DPH, tak sa dá špatné a 0 a nové IČ DPH a sumu zo starého výkazu, len my musíme opraviť aj špatné IČ DPH a aj sumu, tak či do správnehoˇIČ DPH napísať aj správnu sumu. A ked zvyšok bol dobre, tak či aj to tam treba zapísať aby mi sedela suma s dodatočným daňovým priznaním R.14 a suma súhrnného výkazu?
Podľa mňa do riadku 35 má ísť rozdiel oproti poslednej povinnosti čiže 34000-64000,-
viem, že je to možno hlúpa otázka, ale chcem sa opytať niečo ohľadom dodatočného DPH a súhrnného výkazu. Pretože to budem robiť prvý krát.
Vopred ďakujem za odpoved
1 Podávame dodatočné priznanie DPH, neviem si radu s riadkom 35. V riadnom daňovom priznaní nam vyšla daňová povinnosť napr. vo výške 34000,-, mesiac pred tym sme mali nadmerný odpovčet vo výške 29.000,-. tak sme zaplatili len ten rozdiel. A teraz pri dodatočnom danovom priznaní nam vyšiel nadmerný odpočet vo výške 64000,-. Chcem sa spýtať či do riadku 35 odrátam 34000-64000,- alebo upravenú daňovú povinnosť o nadmerný odpočet z predchádzajúceho mesiaca 6000-64000?
2. súhrnný výkaz - viem, že ked sa opravuje IČ DPH, tak sa dá špatné a 0 a nové IČ DPH a sumu zo starého výkazu, len my musíme opraviť aj špatné IČ DPH a aj sumu, tak či do správnehoˇIČ DPH napísať aj správnu sumu. A ked zvyšok bol dobre, tak či aj to tam treba zapísať aby mi sedela suma s dodatočným daňovým priznaním R.14 a suma súhrnného výkazu?
Podľa mňa do riadku 35 má ísť rozdiel oproti poslednej povinnosti čiže 34000-64000,-
Johanka
20.11.08,11:37
Z poučenia :
K dodatočnému daňovému priznaniu
50. Riadok 35 - rozdiel oproti poslednej známej vlastnej daňovej povinnosti alebo
poslednému známemu nadmernému odpočtu za príslušné zdaňovacie obdobie na základe
daňových priznaní alebo zistení správcu dane v rámci daňovej kontroly .Údaj môže mať
hodnotu plus, čo vyjadruje rozdiel v prospech štátneho rozpočtu, alebo hodnotu mínus, čo
vyjadruje rozdiel v prospech osoby podávajúcej daňové priznanie.
K dodatočnému daňovému priznaniu
50. Riadok 35 - rozdiel oproti poslednej známej vlastnej daňovej povinnosti alebo
poslednému známemu nadmernému odpočtu za príslušné zdaňovacie obdobie na základe
daňových priznaní alebo zistení správcu dane v rámci daňovej kontroly .Údaj môže mať
hodnotu plus, čo vyjadruje rozdiel v prospech štátneho rozpočtu, alebo hodnotu mínus, čo
vyjadruje rozdiel v prospech osoby podávajúcej daňové priznanie.
Johanka
20.11.08,11:39
§ 80 Zákona o DPH
(6) Ak platiteľ zistí, že údaje uvedené v súhrnnom výkaze sú neúplné alebo nesprávne, podá opravný súhrnný výkaz. Opravný súhrnný výkaz môže platiteľ podať pred uplynutím lehoty na podanie súhrnného výkazu. Ak platiteľ po uplynutí lehoty na podanie súhrnného výkazu zistí, že údaje v súhrnnom výkaze sú neúplné alebo nesprávne, podá dodatočný súhrnný výkaz, v ktorom uvedie len doplnené alebo opravené údaje.
(6) Ak platiteľ zistí, že údaje uvedené v súhrnnom výkaze sú neúplné alebo nesprávne, podá opravný súhrnný výkaz. Opravný súhrnný výkaz môže platiteľ podať pred uplynutím lehoty na podanie súhrnného výkazu. Ak platiteľ po uplynutí lehoty na podanie súhrnného výkazu zistí, že údaje v súhrnnom výkaze sú neúplné alebo nesprávne, podá dodatočný súhrnný výkaz, v ktorom uvedie len doplnené alebo opravené údaje.