20lucka201
01.12.08,14:03
čau Poraďáci...
Mám taký problém že stará účtovníčka zabudla zaúčtovať na konci účt.obdobia r.2007 daň z príjmu a keďže v programe neukončila ani rok, tak jej program ani nezaúčtoval k začiatku r.2008 Hospodársky výsledok z predošlého účt.obdobia. A taktiež, nesedí súvaha, čo je zásadná chyba.. neviem nájsť chybu a keďže už nechcem zasahovať do predošlého roku tak to chcem dať na opravu minulých období..
Neviem či je tento postup správny.. prosím pomôžte, ako to mám poriešiť a na aký účet to mám zaúčtovať..? :confused:
Mám taký problém že stará účtovníčka zabudla zaúčtovať na konci účt.obdobia r.2007 daň z príjmu a keďže v programe neukončila ani rok, tak jej program ani nezaúčtoval k začiatku r.2008 Hospodársky výsledok z predošlého účt.obdobia. A taktiež, nesedí súvaha, čo je zásadná chyba.. neviem nájsť chybu a keďže už nechcem zasahovať do predošlého roku tak to chcem dať na opravu minulých období..
Neviem či je tento postup správny.. prosím pomôžte, ako to mám poriešiť a na aký účet to mám zaúčtovať..? :confused:
Ester plus
01.12.08,13:15
Ak by bola zaúčtovaná daňová povinnosť na konci roka 2007 tak by to bol aj tak nedaňový náklad, takže DDP za minulý rok by si nepodávala. Takže tak ako hovoríš cez opravu chýb minulých období. Ak ešte nebol HV rozdelený tak zaúčtuj v r.2008 431/341.
20lucka201
01.12.08,13:19
a čo so súvahou, že mi nesedí? lebo vlastne kvôli tomu nevedeli ukončiť rok 2007, ale DP podali správne.. poprehadzovali sumičky hore-dole, tak aby A a P sedeli..
Ester plus
01.12.08,13:26
Súvahové stavy by mali zodpovedať skutočnosti. Ak sú rozdiely tak je to potrebné dať do poriadku. Opäť je dôležité z hľadiska podávania DDP či tie presuny v súvahe mali vplyv na daň z príjmov.
20lucka201
01.12.08,13:31
A ak nie? Inač tu sa jedná o 50.000-ový rozdiel.. Na aký účet to mám zaúčtovať aby mi tie aktíva a pasíva konečne sedeli?
Ester plus
01.12.08,13:44
A vieš ako ten 50 000 rozdiel vznikol?
20lucka201
01.12.08,13:50
no vlastne ani nie.. strašne veľa dokladov má tá daná firma za r.2007 a nedá sa to všetko skontrolovať.. stará účtovníčka preto ich surovo "vyhodila" lebo nevedeli "správne uzavrieť účtovný rok" a že nechcú zle viesť účtovníctvo.. takže tento rozdiel je ich chyba.. a to aj treba nejako zaúčtovať.. lebo nechcem mať problémy v marci..
Ester plus
01.12.08,14:07
A čo ti vlastne nesedí, súvaha je v nerovnováhe...?
20lucka201
02.12.08,06:26
Aktíva nesedia s Pasívom..KEďže rok 2007 nebol ukončený, neboli prevedené začiatočné stavy,čo som musela ručne zaúčtovať, a vtedy 701 mi nesedela.. tento rozdiel musím nejak zaúčtovať..
Ester plus
02.12.08,07:37
Ak teda nevieš prísť na ten rozdiel tak by sa dal zúčtovať podľa toho na ktorej strane súvahy je menej cez účet 42x/648 alebo 548/42x.
20lucka201
02.12.08,09:18
Dakujem! Ja som pôvodne dala na 547.100 ako nedaňový náklad, lebo nechcem zasahovať do aktualneho roku.
Ester plus
02.12.08,09:35
Ano v tomto roku to bude nedaňový náklad.