Yvvetta
01.07.04,15:13
Môžete mi niekto napísať ako sa má správne účtovať DPH ? Aká minimálna analytika by mala byť utvorená ? Stačí to takto účtovať ako uvádzam nižšie ?

Došlá fa :
100,00 501.010 / 321.010
19,00 343.019 / 321.010

Vyšlá fa :
500,00 311.010 / 602.010
95,00 311.010 / 343.119

Úhrada DPH - daňová povinnosť :
76,00 (95 Sk - 19 Sk) 343.090/221.010

Čo znamená preúčtovať DPH ? Čo mám preúčtovať ?

Ďakujem všetkým za odpoveď
Luckasari
01.07.04,13:15
nerozumiem, v akom zmysle, pripade "preuctovat DPH"?
Yvvetta
01.07.04,13:20
Zaúčtujem došlú fa do denníka a program sa ma hneď pýta : preúčtovať DPH ?
elPi
01.07.04,13:26
Analytika DPH by mala odrážať položky daňového priznania - takže keď si zoberieš zadnú stranu tlačiva priznania, tak ku každému riadku by si mala mať samostatnú analytiku.

To preúčtovanie sa robilo keď sa DPH delila na nárokovateľnú a nenárokovateľnú po zaplatení a podobné prípady.

Ja teraz preúčtovanie robím tak, že po vyčíslení daňového priznania jednotlivé analytiky zhrniem do do jednej - celková daňová povinnosť, resp. nadmerný odpočet a jednotlivé analytiky mám potom pripravené do ďalšieho zdaň. obdobia s nulovým poč. stavom ;)
elPi
01.07.04,13:29
... a čo je to za program ?

Aký je rozdiel medzi tým keď dáš "ano" alebo "nie", ako reaguje ten program? Čo potom chce?
Yvvetta
01.07.04,13:30
Mohol by si mi napísať ako preučtuješ DPH ?

Vďaka
Yvvetta
01.07.04,13:33
Mám program MRP. Stali sme sa iba nedávno platcami DPH.
Ak odpoviem na ponuka NIE - nezrobí nič program. Ak kliknem na ÁNO, prehodí mi DPH (napr. pri účtovaní došlej fa) na stranu DAL.
elPi
01.07.04,13:46
Ako príklad napríklad:

Na výsledný vzťah s DÚ mám účet 343.000
Po daňovom priznaní zaúčtujem:

------------------
343.001 | 343.000 dodanie tovaru a služby
343.002 | 343.000 nadobudnutie v tuzemsku
:
:
343.000 | 343.003 odpočítanie dane


Ak mám na účte 343.000 zostatok na strane DAL je to daňová povinnosť
ak na strane MD tak mám nadmerný odpočet.

Potom účtujem úhradu DPH:

343.000 | 221.XXX odvod pri povinnosti

221.XXX | 343.000 úhrada nadm. odpočtu z DÚ

po úhrade je 343.000 bez zostatku
(Ak sme sa trafili :D )
Luckasari
01.07.04,13:46
my mame program SOFTIP a ked uctujem faktury z EU, tak sa ma pyta "douctovat DPH" a vtedy mi k zapisu 131/321 douctuje zapis 343A/343A
nebude to to iste?
Katty
01.07.04,13:47
ahoj Yvvetta ja mám tiež MRP a tiež mi to tam hádže to preúčtovanie ale ja dám vždy nie, ešte som nemala čas sa na to MRPákov spýtať. Ja tiež pri podávaní daň.priznania DPH si vždy zúčtujem jednotlivé účty 343 s analytikami do nuly a preúčtujem ich na jeden mnou určený spojovák napr. 343 500 kde vidím výslednú povinnosť alebo nadmerný odpočet a potom platbu alebo vrátenie NO zúčtovávam už na tomto účte 343 500/221 100 alebo 221 100/343 500.
elPi
01.07.04,13:48
Asi je to len otázka pojmová - slovného vyjadrenia - že čo tým chcel básnik povedať.
memsahib
01.07.04,13:58
Pekny den,

ja som to tiez kedysi preuctovavala na uhradena a neuhradena DPH, to znamenalo, ze som si vytvorila novu analytiku na jednu aj druhu. A vlastne sa to len "sibovalo" medzi analytikami DPH. Dnes to uz tak nerobim. To co je na vykaze DPH mi musi sediet s hlavnou knihou. Vediem si vlastnu evidenciu odpoctov a povinnosti a musi mi to sadnut na hlavnu knihu. To je najjednoduchsie. :)
Katty
01.07.04,14:02
A ešte niečo, ja som používala preúčtovavanie DPH pri JCDčkách kedy nárok na odpočet vznikol až uhradením colného dlhu, vtedy som JCD naúčtovala na 343-analytika neuhradená a pri zúčtovaní úhrad JCD za mesiac som preúčtovala uhradené JCD na 343-analytika uhradené a až suma z tohto účtu mi išla do daňového priznania. Možno v tom MRP slúži to preúčtovanie práve na tento účel.
Yvvetta
01.07.04,14:31
Ďakujem všetkým za odpovede.
Keď som dobre pochopila, nie je teraz už potrebné preúčtovať DPH.
Yvvetta
01.07.04,14:34
Asi je to len otázka pojmová - slovného vyjadrenia - že čo tým chcel básnik povedať.
Nerozumiem tvojej odpovedi.
Marian
01.07.04,16:19
Preúčtovanie DPH v MRP použite v prípade
ak ide o nadobudnutie tovaru z iného ČŠ kedy
si tovar samozdaníte a zároveň daň uplatňujete
na odpočet. Vytvoria sa Vám dva účtovné zápisy.
elPi
01.07.04,20:31
Myslel som tým, že je ťažko odhadnúť reakciu (mne) neznámeho softwaru na otázku položenú v nejakom vyskočenom okne " ANO / NIE" pri nejednoznačných pojmoch. Nie všetci programátori sú účtovníci a nie vždy použijú správny výraz.
Marian to ale na konkrétnom prípade vysvetlil.
accad
01.07.04,20:39
Ja to účtujem podobne ako ElPi, a to vždy na konci účtovania za daný mesiac na základe prehľadu evidencie DPH, ktorú mi vytlačí program k priznaniu DPH. Na základe tohto prehľadu si skontrolujem zostatky jednotlivých analytík účtu 343 a interným dokladom si to jednou sumou podľa jednotlivých analytík preúčtujem na analytiku buď daňovej povinnosti alebo nadmerného odpočtu. Po tomto zaúčtovaní sa mi vynulujú jednotlivé analytiky na 343, okrem zostatku na analytike daňovej povinnosti alebo nadm.odpočtu. Tento zostatok vynulujem úhradou alebo prijatou platbou na 221.
S pozdravom Edita
Zuzka
01.07.04,21:40
Ja to tiež účtujem ako elPi a accad. :)
Katty
02.07.04,07:47
ak ťa to Yvvi ešte zaujíma tak som zisťovala v MRP čo to znamená ten ich výraz preúčtovať DPH. Odpísali: Ak si niekto robí napr. analytiku na uplatnenú a neuplatnenú, tak potrebuje preúčtovať.