sassi
08.12.08,09:37
Ahoj Poraďáci!
Potrebujem poradiť s vystavenou zálohovou fakt. za služby (JÚ) do ČR v EUR. (Odberateľ je platcom DPH). Bežné ZF v SK a v tuzemsku sú mi jasné, ale s týmto som sa ešte nestretla. Hlavný problém vidím v tom, že zálohu sme prijali tento rok, ale výroba bude prebiehať až budúci rok. Myslím, že to má byť takto:
1/ 20.11. vystavená ZF
2/ 02.12. úhrada ZF
3/ 08.12. daňový doklad 0% sadzba, členenie DPH - dodanie tovaru do EU, kurz NBS zo dňa 02.12
Ale bude to príjem daňový či nedaňový.
Potrebujem poradiť s vystavenou zálohovou fakt. za služby (JÚ) do ČR v EUR. (Odberateľ je platcom DPH). Bežné ZF v SK a v tuzemsku sú mi jasné, ale s týmto som sa ešte nestretla. Hlavný problém vidím v tom, že zálohu sme prijali tento rok, ale výroba bude prebiehať až budúci rok. Myslím, že to má byť takto:
1/ 20.11. vystavená ZF
2/ 02.12. úhrada ZF
3/ 08.12. daňový doklad 0% sadzba, členenie DPH - dodanie tovaru do EU, kurz NBS zo dňa 02.12
Ale bude to príjem daňový či nedaňový.
optimistka
08.12.08,10:32
príjem bude daňový, lebo zálohy či už poskytnuté alebo prijaté sú od r.2008 daňovým výdavkom alebo príjmom v roku zaplatenia bez ohľadu, kedy dôjde k splneniu dodávky tovaru alebo služby
podľa mňa vystavíš zálohovú fakturu, zaeviduješ v evidencii pohľadávok, príjem na BU zaúčtuješ ako platbu ovplyvňujúcu základ dane
čo sa týka dph, záleží od druhu služby a kde je jej miesto dodania podľa § 15
podľa mňa vystavíš zálohovú fakturu, zaeviduješ v evidencii pohľadávok, príjem na BU zaúčtuješ ako platbu ovplyvňujúcu základ dane
čo sa týka dph, záleží od druhu služby a kde je jej miesto dodania podľa § 15
optimistka
08.12.08,10:36
ešte by som chcela podotknúť, že zálohy prijaté alebo poskytnuté v inej mene sa neprepočítavajú k 31.12. kurzom NBS, zostávajú v historických cenách
sassi
08.12.08,10:47
Veľmi pekne ďakujem. Tá DPH je určite dobre, ide o polovýrobky ktoré budú prepravené zo SR so ČR. Nebola som si istá s tou DzP.