samanta296
08.01.09,13:13
Dobrý deň.
Prosím Vás pekne o radu, došla mi faktura za telefon, datum dodania služby december. Ako to mám zaučtovať? Mám to zaučtovať na 518 a vytvoriť rezervu na uhradu v januáry?
Prosím poradte mi
Zoltán Kovács
08.01.09,12:14
Dobrý deň.
Prosím Vás pekne o radu, došla mi faktura za telefon, datum dodania služby december. Ako to mám zaučtovať? Mám to zaučtovať na 518 a vytvoriť rezervu na uhradu v januáry?
Prosím poradte mi

Rezerva sa tvorí na náklad a nie na úhradu. K 31.12. ti to ostane v záväzkoch ako neuhradená. Nič viac sa s tým nerobí.

Opravujem: Faktúra zrejme došla v 01/2009. V tom prípade do r. 2008 účtujem 518/326 (iba sumu bez dph), ako nevyfakturované dodávky. A v r. 2009 došlú faktúru zaúčtujem 326,343/321.
samanta296
08.01.09,12:17
No faktura prisla v januari, ale je za december, tak by som ju nemala zaradiť este do decembra, teda do roku 2008? a tu i dph zauctovať?
Zoltán Kovács
08.01.09,12:18
No faktura prisla v januari, ale je za december, tak by som ju nemala zaradiť este do decembra, teda do roku 2008? a tu i dph zauctovať?

Doplnil som môj príspevok.
samanta296
08.01.09,12:19
Ok, dakujem velmi pekne
verca2
08.01.09,12:29
Rezerva sa tvorí na náklad a nie na úhradu. K 31.12. ti to ostane v záväzkoch ako neuhradená. Nič viac sa s tým nerobí.

Opravujem: Faktúra zrejme došla v 01/2009. V tom prípade do r. 2008 účtujem 518/326 (iba sumu bez dph), ako nevyfakturované dodávky. A v r. 2009 došlú faktúru zaúčtujem 326,343/321.


A čo by sa stalo, keby som tú faktúru naúčtovala ešte do roku 2008? teda 518/321 (31.12.2008)
Zoltán Kovács
08.01.09,12:32
A čo by sa stalo, keby som tú faktúru naúčtovala ešte do roku 2008? teda 518/321 (31.12.2008)

Bola na túto možnosť dosť dlhá diskusia. Ja osobne tieto faktpry účtujem do roka ich vystavenia a cezúčet 326, príp. 383 premietnem do nákladov príslušného roka.

Ale keď vieš obhájiť skutočnosť, že doklad vystavený dátumom z roku 2009 máš v r. 2008 tak prečo nie.
samanta296
08.01.09,12:38
Ale čo v prípade ze faktura je vystavena s datumom roku 2008.
Len ju neuhradili v roku 2008 ale budu ju az teraz uhradzat.
Dalo by sa to potom zaučtovaťv roku 2008 518,343/383 a v roku 2009 383/211,221?
verca2
08.01.09,12:38
Dík :-)
Tweety
08.01.09,12:39
Ale čo v prípade ze faktura je vystavena s datumom roku 2008.
Len ju neuhradili v roku 2008 ale budu ju az teraz uhradzat.
Dalo by sa to potom zaučtovaťv roku 2008 518,343/383 a v roku 2009 383/211,221?
Potom by si tú faktúru zaúčtovala klasicky, tak ako v priebehu celého roku 2008, teda cez účet 321.
samanta296
08.01.09,12:41
Aha takze nie je potrebne učtovať vydavky buducich období? Len riadne 518,343/321 a potom v roku 2009 321/211
verca2
08.01.09,12:42
Ale čo v prípade ze faktura je vystavena s datumom roku 2008.
Len ju neuhradili v roku 2008 ale budu ju az teraz uhradzat.
Dalo by sa to potom zaučtovaťv roku 2008 518,343/383 a v roku 2009 383/211,221?

Všetky faktúry vystavené v roku 2008, ktoré mi ale došli už v roku 2009 účtujem ešte do roka 2008 (5xx/321). Kedy bude,respl. či bola úhrada ma nezaujíma.
Tweety
08.01.09,12:43
Aha takze nie je potrebne učtovať vydavky buducich období? Len riadne 518,343/321 a potom v roku 2009 321/211
Presne tak. Ak úhradíš bezhotovostne, tak 321/221.
samanta296
08.01.09,12:45
Takze vlastne len faktury ktore sa tykaju roku 2008 a su vystavene v roku 2009 tak tie zauctujem ako vydavky buducich období? ked to spravne chapem?
verca2
08.01.09,13:29
Takze vlastne len faktury ktore sa tykaju roku 2008 a su vystavene v roku 2009 tak tie zauctujem ako vydavky buducich období? ked to spravne chapem?


Presnejšie, faktúry vystavené v roku 2009 so zdanitelným plnením v roku 2008, ktoré ti prišli už v roku 2009 zaúčtuješ ako nevyfakturované dodávky.