takze prepocet do DPH datumom vystavenia faktury, t.j. 15.06. v juni bude odvod, a samozrejme aj odpocitanie DPH (toto pisem za predpokladu, ze tovar bol kupeny od ceskeho platitela DPH, ktory vystavil fakturu bez DPH)
v danovom priznani tuto dan uvedies do riadkov:08 a sucasne do riadku 17

tovar prijmete datumom dodania, takze myslim, ze v tomto pripade je to den, kedy ste si tovar doniesli do firmy, a aj tym kurzom z toho dna budes prepocitavat prijemku

este jedna pripomienka, kedze si stvrtrocny platca DPH budes za II.Q podavat dva danove priznania, za mesiac april na starom tlacive, za mesiace maj a jun na novom tlacive, danove povinnosti, pripadne nadmerne odpocty sa z oboch danovych priznani spocitaju a bud zaplatis, alebo mas nadmerny, podla toho ako to vyjde

neviem, či som to pochopila a hodí sa to na môj príklad, ale:
1. objednali sme tovar zo Slovinska (člen EÚ, platiteľ DPH, pridelené slovinské IČ DPH),
2. faktúru, ktorú mi vystavil Slovinec bola z 28.6.2004 (dátum vystavenia fa=28.6.)
3. tovar mi bol dodaný (teda som ho prevzala a podpísala CMR) dňa 2.7.2004
Takže ak sa nemýlim, tak prepočet DPH - použijem kurz 28.6.2004. Do ktorého daňového priznania to dám do 06/2004 alebo 07/2004?

DP 06/2004

ok, ďakujem za odpoveď. Aj keď to nemá logiku, ale nič sa nedá robiť.

ono je to tak, ze odvod DPH v 6/2004 a odpocitanie moze byt aj v 7/2004 (vid nove usmernenie MF SR a DR SR), ale preco v 6 odvadzat, a v 7 odpocitavat, ked v 6/2004 je z toho nula
nuz to su nase zakony

Prosim Vas poradte mi ako uctujete DPH z prijateho tovaru z CR, po prepoctoch na SK mam cenu tovaru v SKK tu zauctujem 132/321 k tomu zauctujem aj vypocitanu dph rovno na fakture?-343.10/343.20? 343.10 mam vstup-dosle FA, 343.20 mam vystup vystavene FA. Ke to takto zauctujem neviem do ktoreho riadku v Danovom priznani k DPh by to malo zohladnit.uctujem vo Fibu.
dakujem.
PM

vystup r. 08, vstup r. 17

mozem to zauctovat cez FA k tovaru 132/321, 343/343? musim si zvolit novu analitiku alebo pouzit vstup a vystup kt.pouzivam pri fa?

ja pouzivam ucet vstup a vystup ako pri fakturach, a uctujem rovno pri fakture - mne to software ponuka, takze s tym nemam vacsie problemy

Uctujem vo Fibu a pouzivam ucet vnutorneho zuctovania: 34399/39500
39500/34399
vstup aj vystup zaroven=0

-pod stlpikom dph (F12) ponuka moznosti zaradenia DPH do vykazu, myslim, ze vstup je P a vystup zaroven Q. Pekne sa to premieta do vykazu. Dufam mate novy upgrade?

dakujem Vam, idem to vyskusat, mam upgrade fibu aktual.od1.5.

Ja som z toho jelen, tolko studujem § zakona222/2004 az som z toho poriadne domylena.
prosim Vas este raz mi poradte
1/objednala som tovar z CR
2/bol dodany /ich vlastnou dopravou-dodavatelom/
3/fa som prepocitala kurzom podla zakona a plneni na sk
4/zauctovala som tovar 132/321 v sk k tomu som dopocitala dph ktoru zauctujem vo fibu 343.99/395.00 a 395.00/343.99 , do kt. kolonky-riadku by sa mi mala dph zobrazit vstup a vystup vo vykaze dph?
velmi pekne prosim o radu,pomoc.dakujem.

vystup r. 08, vstup r. 17

Na účtovanie DPH - vnútorne účtovanie je potrebne učtovať na účet 399 a nie na účet 395. Vraj DU majú voči tomu námietky.

Nesúhlasím s kolonkami (pri výstupe) v DP DPH:
Výstup by mal r.04 (nadob.tovaru v tuz. podľa §11)
Vstup súhlasí, r. 17

ano Oldi ma pravdu, riadok 04 je spravny
ospravedlnujem sa za chybu

Ala,
mas to overene na DU alebo je to posunuta info?

takze prepocet do DPH datumom vystavenia faktury, t.j. 15.06. v juni bude odvod, a samozrejme aj odpocitanie DPH (toto pisem za predpokladu, ze tovar bol kupeny od ceskeho platitela DPH, ktory vystavil fakturu bez DPH)
v danovom priznani tuto dan uvedies do riadkov:08 a sucasne do riadku 17

tovar prijmete datumom dodania, takze myslim, ze v tomto pripade je to den, kedy ste si tovar doniesli do firmy, a aj tym kurzom z toho dna budes prepocitavat prijemku

este jedna pripomienka, kedze si stvrtrocny platca DPH budes za II.Q podavat dva danove priznania, za mesiac april na starom tlacive, za mesiace maj a jun na novom tlacive, danove povinnosti, pripadne nadmerne odpocty sa z oboch danovych priznani spocitaju a bud zaplatis, alebo mas nadmerny, podla toho ako to vyjde

Ďakujem, ale nechápem ako je to s tými riadkami 08 a SÚČASNE s riadkom 17 ! Tie dovezené tovary sa budú predávať zákazníkom s +marža a z toho +DPH;
Napr.: kupil sa za 1000 Sk (po prepočte kurzom, bez DPH);predávať sa bude za : 1000,- + 100,- marža + 19%DPH 209,- = 1309 Sk) Čiže v nasledujúcom DP odvedie 209 Sk. Predtým to bolo : -nákup 1000,- + 19%DPH na colnici 190,- = 1190 Sk. Predaj 1190,- + 100,- marža + 19%DPH 245,- = 1535 Sk. DP k DPH : 245 - 190 = 55 Sk odvod DPH.
Tovary sa budú predávať zrejme aj niekoľko mesiacov.
Ak by sa to spravilo tak ako to opisujete, znamenalo by to, (podľa mňa) že vlastne DPH je len na výstupe - pri predaji a nakúpil sa tovar "bez DPH". Ak som to pochopil takto, tak v tom nevidím žiadnu logiku ! Viete mi to vysvetliť aký to má význam ? Ď.

od 01.05.2004 taketo nadobudnutie tovaru sa nazyva intrakomunitarne nadobudnutie tovaru, mas povinnost odviest dan, ale sucasne aj narok na odpocitanie, z takychto faktur je vplyv na DPH nula

to odpocitanie je vlastne suplovanie colnice, co bolo do 30.04., na JCD sme si odpocitavali DPH, no a odvod DPH nam vyplyva z noveho zakona o DPH - je to proste takto podla zakona od DPH platneho od 01.05.2004

DPH budes odvadzat pri predaji v tuzemsku svojim zakaznikom

dufam, ze som ta velmi nepoplietla, tiez som to nevedela pochopit, ale postupom casu sa s tym vzivam, ze to je takto

Julo:
Malá chybička je v tom, že to má byť r.04 a r.17 a nie r.08, viď vyššie.
S tým vstupom je trošku problém v tom, že každá krajina EÚ má inú sadzbu, preto takýto systém. Predtým si pri dovoze platil DPH z JCD,na to tiež nemožno zabudnúť. Teraz ti síce vzniká daňová povinnosť, ale máš zároveň aj nárok na odpočítanie (ak máš faktúru).

...nemyslim si, ze ucet 395/AE je nespravny, danovy urad bohuzial nevie poradit v ovela zavaznejsich veciach - a vobec vam nikto neda now how, takze clovece pomoz si sam.. :o
PS.: PORADCA 10 - je v nom priklad aj s vyplnenym vykazom DPH

Prosím Vás vrátim sa ešte k tomu tovaru z EU a DPH. Nevidím zmysel alebo dôvod prečo mám si tovar zdaniť a hneď oddaniť. Výsledok je nula. Viem, že zákon o tom hovorí, ale čo s tým zákon sleduje? Nechápem. Keď si tovar nakúpim bez DPH, tak to aj tak nech bude. No, ale naše zákony sú raz také, tak ich treba rešpektovať.

Nuž, aj predtým sme boli voči štátu "na nule". Čo sme zaplatili colnici, pripočítali sme si na vstupe v DP.

Prosím Vás vrátim sa ešte k tomu tovaru z EU a DPH. Nevidím zmysel alebo dôvod prečo mám si tovar zdaniť a hneď oddaniť. Výsledok je nula. Viem, že zákon o tom hovorí, ale čo s tým zákon sleduje? Nechápem. Keď si tovar nakúpim bez DPH, tak to aj tak nech bude. No, ale naše zákony sú raz také, tak ich treba rešpektovať.
Ver, že to naši "múdri" zákonodarci takto nevymysleli, museli to prevziať z Európskej smernice. Ono to určite nejakú logiku má, ale asi nikto nevie akú. Pekný deň

Luckasari - nemáte chybu pri uvádzaní riadkov výkazu DPH pri nadobudnutí tovaru z EU? Podľa mňa : r.4 hodnota fa , r.2 dodanenie tovaru ( vypočítaná DPH ) , r.17 odpočítanie DPH . R.8 je vývoz tovaru do EU .

Prosím Vás vrátim sa ešte k tomu tovaru z EU a DPH. Nevidím zmysel alebo dôvod prečo mám si tovar zdaniť a hneď oddaniť. Výsledok je nula. Viem, že zákon o tom hovorí, ale čo s tým zákon sleduje? Nechápem. Keď si tovar nakúpim bez DPH, tak to aj tak nech bude. No, ale naše zákony sú raz také, tak ich treba rešpektovať.
Ono sa naozaj zdá, že to nemá žiadnu logiku, keď je to na vstupe aj na výstupe, ale môže vzniknúť situácia, že nemáš nárok na odpočítanie dane, vtedy je to už iná vec. Máš daňovú povinnosť, odvedieš štátu daň, ale si ju neodpočítaš v danom mesiaci (napr. ak ešte nemáš faktúru).
Príklad:
Dovezieš tovar (napr. 20.6.), ale nemáš faktúru (do 15.7.), v zmysle § 20 ods.1 písm a) vzniká daňová povinnosť, zaúčtuješ s dátumom (kurzom) 15.7. a odvedieš (v 7/2004). Faktúra príde až 26.8., takže odpočítaš až v 8/2004. To je už trošku iná vec. Dúfam, že som sa nikde nekopol. Je to správne ?

Luckasari - nemáte chybu pri uvádzaní riadkov výkazu DPH pri nadobudnutí tovaru z EU? Podľa mňa : r.4 hodnota fa , r.2 dodanenie tovaru ( vypočítaná DPH ) , r.17 odpočítanie DPH . R.8 je vývoz tovaru do EU .
Áno máte pravdu, je tam chyba, už sme to spomínali, viď skoršie príspevky...