Ahoj poradáci, potrebovala by som od Vás radu, vopred dík.
Podnikateľ, plátca DPH obdržal v r.2008 /november/ 2-krát úhradu za tú istú faktúru. Ja som to zistila až teraz, keď mi priniesol doklady. Čo s tým?
1. rýchlo vystaviť záloh.fa na budúce služby v roku 2009 a potom urobiť zápočet? Fa vystaviť 31.12.2008 a s akým dátumom dodania?
2. normálne to zdaniť a odviesť DPH v deň úhrady, bez faktúry?
Alebo existuje ešte iná možnosť? Ďakujem za rady.

A čo tak vrátiť tú platbu?

Je to mylná platba predsa.

Platbu by sme vrátili, ale nevadí to, že to je na prelome rokov?

Pokiaľ by bolo preukázateľné, že sa úhrada týka tej istej faktúry,dala by som aj druhú úhradu k predmetnej faktúre a evidovala by som to ako preplatok faktúry. Sumu by som buď vrátila, alebo po dohode s odberateľom odpočítala by
som úhradu preúčtovala.

Platbu by sme vrátili, ale nevadí to, že to je na prelome rokov?

Nie, veď ak si správne účtovala, tak v knihe pohľadávok by si mala mať evidovaný preplatok na tej odberateľskej faktúre. Teda záväzok voči odberateľovi, čo ti aj vo výkaze o MaZ bude uvedený k 31.12.

Takže môžem to kľudne vrátiť v roku 2009 ? Je to síce mylná platba, ale nemala by som z toho odviesť DPH a zdaniť základ dane? Veď je to predsa len príjem v roku 2008.

Takže môžem to kľudne vrátiť v roku 2009 ? Je to síce mylná platba, ale nemala by som z toho odviesť DPH a zdaniť základ dane? Veď je to predsa len príjem v roku 2008.

A to už prečo? Svoje záväzky zdanuješ s daňou z príjmu a platíš z nich daň?

Díky moc za vyjasnenie v hlave, pomohol si mi usporiadať myšlienky iným smerom ako som rozmýšľala ja. Ďakujem aj ekonelle. Prajem pekný a usilovný deň. l