My sme mali ten istý problém raz, urobili sme to tak že tú pôvodnú faktúru sme stornovali a vystavili sme novú, storno sa nám spätne vystaviť nedalo, tak som ho zaúčtovala do toho mesiaca v ktorom bolo vystavené lebo to bol aj dátum zdan.plnenia a vystavila sa nová fak. takže nebolo dodatočné a dph sa odviedla správne.

Prosím Vás o pomoc, dnes sme obdržali faktúry, kde nám udali dátum daňovej povinnosti júl, august, september. Ide o dosť veľké sumy a tak by ma zaujímalo či je možne nejako dostať DPH do daň priznania za dec. Vytvoriť nejakú zbernú faktúru alebo tak nejako. Dátumy na daň. dokladoch sú za tie mesiace!! ĎAKUJEM

Prosím Vás o pomoc, dnes sme obdržali faktúry, kde nám udali dátum daňovej povinnosti júl, august, september. Ide o dosť veľké sumy a tak by ma zaujímalo či je možne nejako dostať DPH do daň priznania za dec. Vytvoriť nejakú zbernú faktúru alebo tak nejako. Dátumy na daň. dokladoch sú za tie mesiace!! ĎAKUJEM

Ak ste štrťročným platcom DPH, môžte si uplatniť DPH v nasledujúcom zdaňovacom období, teda v štvrtom štvrťroku 2008.

Ak ste štrťročným platcom DPH, môžte si uplatniť DPH v nasledujúcom zdaňovacom období, teda v štvrtom štvrťroku 2008.
sme mesačný platcovia

sme mesačný platcovia

§ 51 Zákon o dph
Uplatnenie práva
na odpočítanie dane


(1) Právo na odpočítanie dane podľa § 49 môže platiteľ uplatniť, ak

a) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. a) má faktúru od platiteľa vyhotovenú podľa § 71,
b) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) je daň uvedená v záznamoch podľa § 70,
c) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. c) má faktúru od dodávateľa z iného členského štátu a v prípade premiestnenia tovaru platiteľa z iného členského štátu do tuzemska doklad o premiestnení tovaru,
d) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. d) má dovozný doklad potvrdený colným orgánom, v ktorom je platiteľ uvedený ako príjemca alebo dovozca.

(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo d) v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, alebo v prvom zdaňovacom období nasledujúcom po zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d); ak platiteľ do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d), vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) v zdaňovacom období, v ktorom daň uviedol v záznamoch podľa § 70.
(3) Odpočítanie dane platiteľ vykoná tak, že od celkovej výšky dane za príslušné zdaňovacie obdobie odpočíta celkovú výšku odpočítateľnej dane za príslušné zdaňovacie obdobie.

§ 51 Zákon o dph
Uplatnenie práva
na odpočítanie dane


(1) Právo na odpočítanie dane podľa § 49 môže platiteľ uplatniť, ak

a) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. a) má faktúru od platiteľa vyhotovenú podľa § 71,
b) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) je daň uvedená v záznamoch podľa § 70,
c) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. c) má faktúru od dodávateľa z iného členského štátu a v prípade premiestnenia tovaru platiteľa z iného členského štátu do tuzemska doklad o premiestnení tovaru,
d) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. d) má dovozný doklad potvrdený colným orgánom, v ktorom je platiteľ uvedený ako príjemca alebo dovozca.

(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo d) v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, alebo v prvom zdaňovacom období nasledujúcom po zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d); ak platiteľ do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d), vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) v zdaňovacom období, v ktorom daň uviedol v záznamoch podľa § 70.
(3) Odpočítanie dane platiteľ vykoná tak, že od celkovej výšky dane za príslušné zdaňovacie obdobie odpočíta celkovú výšku odpočítateľnej dane za príslušné zdaňovacie obdobie.
ciže dá sa to, alebo nie????? :)

ciže dá sa to, alebo nie????? :)
Prosím, prečítaj si to ešte raz, hlavne to, podčiarknuté, podľa ktorého budeš postupovať, pri jej uplatnení.

Ahojte, teraz som zistila, ze v 9/2008 nám fakturantka vystavila faktúru do ciech, pričom vyhodila to aj s DPH. Český partner nás tiež neupozornil a tak sme to zistili až teraz. Ide o to, že to budem musieť opraviť, aby sme si mohli s českým partnerom odsúhlasiť pohľadávky a tým pádom sa mi aj zmení výška DPH, ktorú máme odviesť. Nakoľko sme odviedli viac ako sme mali, rozmýšlam, či to mám podať opravné alebo radšej nie. Bude z toho určite pokuta a ja neviem, ci to urobit alebo radsej nechat DU-u tie peniažky, ktoré patria nám. co si myslite?

Nepíšete nič o tom, čo ste fakturovali. Fakturácia mohla byť správna a preto česká strana nevrátila faktúru.
Odsúhlasiť pohľadávky sa dá aj bez opravy tejto fa.




My sme mali ten istý problém raz, urobili sme to tak že tú pôvodnú faktúru sme stornovali a vystavili sme novú, storno sa nám spätne vystaviť nedalo, tak som ho zaúčtovala do toho mesiaca v ktorom bolo vystavené lebo to bol aj dátum zdan.plnenia a vystavila sa nová fak. takže nebolo dodatočné a dph sa odviedla správne.

Vznik daňovej povinnosti v tomto prípade nie je dátum vystavenia "storna".
Je ním dátum uvedený na pôvodnej fa ako dátum vzniku daň.povinnosti.
To znamená, že DPH ste neodviedli správne.

Prosím Vás o pomoc, dnes sme obdržali faktúry, kde nám udali dátum daňovej povinnosti júl, august, september. Ide o dosť veľké sumy a tak by ma zaujímalo či je možne nejako dostať DPH do daň priznania za dec. Vytvoriť nejakú zbernú faktúru alebo tak nejako. Dátumy na daň. dokladoch sú za tie mesiace!! ĎAKUJEM

Upresnite, čo tu chcete riešiť.
Na prvý pohľad odpočet dane, ale zmienka o vytváraní nejakej zbernej fa je tu zmätočná.

Vznik daňovej povinnosti v tomto prípade nie je dátum vystavenia "storna".
Je ním dátum uvedený na pôvodnej fa ako dátum vzniku daň.povinnosti.
To znamená, že DPH ste neodviedli správne.

Ibaže nám to program nevie opraviť s pôvodným dátumom, postupujeme podľa §25 ods. 3 - rozdiel sa uvedie v daňovom priznaní za zdaň.obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave. Mali sme aj kontrolu a nič na to nepovedali. Ešte sa poopravím, že nevstavujeme storná ale dobropisy, program vie vystaviť aj storno ale dátumy by tam boli rovnaké ako pri dobropisoch.

Upresnite, čo tu chcete riešiť.
Na prvý pohľad odpočet dane, ale zmienka o vytváraní nejakej zbernej fa je tu zmätočná.
no ide o to ze by som chcela uplatnit dph v decembri kedze ta fa bola vystavena v decembri, lenze ked mam tam tu danovu povinnosti jul, august, september tak neviem ci to je mozne..
k tej zbernej fa - to som myslela tak ze by mi ta firma vystavila fa s dan. povin. v decembri

no ide o to ze by som chcela uplatnit dph v decembri kedze ta fa bola vystavena v decembri, lenze ked mam tam tu danovu povinnosti jul, august, september tak neviem ci to je mozne..
k tej zbernej fa - to som myslela tak ze by mi ta firma vystavila fa s dan. povin. v decembri

Môžeš si uplatniť dph v mesiaci, kedy si dostala faktúry. Odlož si obálku, kde je pečiatka pošty, že kedy oni podali.

Ja by som bol zvedavý, že dodávateľ kedy odviedol dph, ak vystavil fa v decembri s zdaniteľným plnením z 07,08,09?

Ja by som bol zvedavý, že dodávateľ kedy odviedol dph, ak vystavil fa v decembri s zdaniteľným plnením z 07,08,09?
no ta firma ide podavat dodatocne danove priznania za tie mesiace :)

dakujem

Ibaže nám to program nevie opraviť s pôvodným dátumom, postupujeme podľa §25 ods. 3 - rozdiel sa uvedie v daňovom priznaní za zdaň.obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave. Mali sme aj kontrolu a nič na to nepovedali. Ešte sa poopravím, že nevstavujeme storná ale dobropisy, program vie vystaviť aj storno ale dátumy by tam boli rovnaké ako pri dobropisoch.

§25 hovorí o oprave základu dane v prípadoch uvedených v ods. 1.
Keďže nevyhovujete ani jednému kritériu v ňom uvedenému, nemôžete postupovať Vami popísaným spôsobom.

Aký program používate?

na faktúry sa používa program dealera DMS, ten Vám vystaví dobropis aj ked len chcete opraviť niečo v názve odberatela, inak to bohužial nejde...

na faktúry sa používa program dealera DMS, ten Vám vystaví dobropis aj ked len chcete opraviť niečo v názve odberatela, inak to bohužial nejde...

Program nepoznám, ale mal by umožňovať zadať dátum vzniku daňovej povinnosti aj dva mesiace do zadu.

Teda dnes vystavím fa a dátum vzniku daň. povinnosti zadám 10.10.2008 a musí to akceptovať.

[quote=Milan Benka;915758]Nepíšete nič o tom, čo ste fakturovali. Fakturácia mohla byť správna a preto česká strana nevrátila faktúru.
Odsúhlasiť pohľadávky sa dá aj bez opravy tejto fa.


Prepáčte, bola som služobne mimo. No my sme faktúrovali nábytok a tam DPH nemalo byť určite. Ostatné faktúry má odberateľ bez DPH a pri tejto faktúre si zaúčtoval sumu bez DPH a žial neoslovil nás, že máme chybne vystavenú faktúru. Som trošku v pomykove ako to riešili u Rommy, viete mi poradit, ako mám postupovať?

Chcela by som sa spýtať, konateľ spoločnosti mi zabudol v 3.Q/2008 dať dodavateľskú faktúru za služby s dátumom dodania služby 31.07.2008. Je možné uplatniť odpočítanie dane z tejto fa v 4.Q/2008?

Chcela by som sa spýtať, konateľ spoločnosti mi zabudol v 3.Q/2008 dať dodavateľskú faktúru za služby s dátumom dodania služby 31.07.2008. Je možné uplatniť odpočítanie dane z tejto fa v 4.Q/2008?

Odpočítanie dph z faktúry sa mohlo uplatniť v 3q2008 a môže sa aj vo 4q2008- §51, odst.2 Zákona o DPH
(za predpokladu, že ste Q. plátca DPH, čo dedukujem z textu, že ste.)

Chcela by som sa spýtať, konateľ spoločnosti mi zabudol v 3.Q/2008 dať dodavateľskú faktúru za služby s dátumom dodania služby 31.07.2008. Je možné uplatniť odpočítanie dane z tejto fa v 4.Q/2008?

podľa § 51 - ak ste mali faktúru do podania DP za 3.Q /čo ste mali/ môžete ju uplatniť v 3. alebo 4. kvartáli :)

Odpočítanie dph z faktúry sa mohlo uplatniť v 3q2008 a môže sa aj vo 4q2008- §51, odst.2 Zákona o DPH
(za predpokladu, že ste Q. plátca DPH, čo dedukujem z textu, že ste.)

podľa §51 odst. 1
podľa § 51 odst. 2 vtedy, kedy majú k dispozícii doklad alebo kedy uvedú plnenie v záznamovej evidencii.