maad
13.01.09,19:36
Ahoj poraďáci potrebujem súrne poradiť,mám problém na sklad sme dostali tovar ktorý nám nebol vyfakturovaný, čiže mali sme ho ako prebytok,ale tento tovar sme i predali,a tým mi vznikli na sklade záporné skladové karty.Ako mám dostať tie karty na nulu,aby to bolo účtovne správne.Ako to správne zaúčtovať?Dá sa to i tak že tovar sa nemusí objednať?Poradte prosííím!!!
jamosa
13.01.09,22:19
Ahoj.Podľa mňa by si mal tovar oceniť cenou v čase obstarania a na základe dodacieho listu ho zaevidovať na sklad. A potom predaj tovaru odpíšeš zo skladu. Tak by ti to malo sedieť.
maad
16.01.09,17:01
Môžem to takto zaúčtovať? Príjemku zaúčtujem v cenách obstarania 132/131 a potom aký účet mám použiť, aby som účet 131 vyčistila 131/648 môžem to tak zaúčtovať poradte!!!
koňo
17.01.09,14:16
V opačnom poradí.
Na základe zistenia prebytku účtuješ príjem na sklad 131 (alebo priamo 132)/648. Pozri postupy účtovania k tomuto účtu.
Na účte 648 účtuješ vtedy, ak si neidentifikoval príčinu vzniku prebytku (napr. si nedodal celé fakturované množstvo a môžeš očakávať reklamáciu alebo ti dodávateľ dodal viac a ešte to bude fakturovať).
Potom postupuješ štandardne.
Na základe zistenia prebytku účtuješ príjem na sklad 131 (alebo priamo 132)/648. Pozri postupy účtovania k tomuto účtu.
Na účte 648 účtuješ vtedy, ak si neidentifikoval príčinu vzniku prebytku (napr. si nedodal celé fakturované množstvo a môžeš očakávať reklamáciu alebo ti dodávateľ dodal viac a ešte to bude fakturovať).
Potom postupuješ štandardne.