Ahoj poraďáci, vedel by mi niekto poradiť ako mám zaúčtovať cestovné náklady, ktoré fakturujem k inej službe alebo k dodaniu tovaru (napr. k oprave PC si účtujeme aj cestovné náklady, nakoľko robíme servis u klientov alebo aj pri predaji PC, ho dovezieme až ku klientovi a pozapájame). Môžem cestovné náklady zaúčtovať na 311 / 602 ?
Pri predaji PC cestovné vstupuje do ceny služby, takže je správny účet 602, pri predaji tovaru vstupuje do jeho ceny rovnako, takže správny je účet 604.

ďakujem za odpoveď, a čo keď fakturujem tovar + službu na jednu fa, potom je jedno či cestovné dám na 602 alebo 604? alebo sa prikláňam k väčšej sume?

Ak myslíš predaj počítača a jeho prevezenie tak 604, ak myslíš opravu počítača a cestu tak ako službu na 602. Ak ale predavaš počítač a zároveň druhý opravuješ, tak je nutné rozúčtovať zvlášť.

Jarka, ako čo myslíš rozúčtovať zvlášť? mám tie cestovné náklady si rozúčtovať na 602 a 604?
napr. takto? naša fa bude:
predaj počítača 500,- 311/604
servis 2.poč. 20,- 311/602
cest.nákl. 20,- spolu, rozúčtujem 10,- na 311/602 a 10,- na 311/604
DPH 102,60 311/343

Nie, pri takejto fa nepotrebuješ rozúčtovávať cestovné. Zúčtuješ to ako službu spolu 20,- Pod rozúčtovaním som myslela, že keď budeš mať na jednej faktúre predaj počítača tak dáš na 604 a opravu na 602. Ak by si mal iba predaj, alebo iba opravu, tak vtedy môžeš cestovné náklady pripočítať k tovaru alebo k službe.

Aha, už tomu rozumiem, ďakujem :)