Zavrieť

Porady

koncorocna Faktura za Tcom

Dobry den,

potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009. Fa obsahuje tieto polozky: Pravidelne poplatky 01.01.2010 - 31.01.2010 29,84Eur, Poplatky za volania 7,02 Eur, Preplatky a dobropisy z minulých období -7,29Eur. Teda 36,86Eur + DPH 7,00 Eur = 43,86 - 7,29Eur k uhrade 36,57Eur.

Moze to byt takto:do r. 2009:51802/32601 7,02Eur
34301/32601 7,00 Eur
zlava neviem ucet 64801?/32601 7,29 Eur
38101/32601 29,84 Eur
r. 2010 fa 32601/32101
ID 51802/38101

Dakujem
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    babi2 je offline (nepripojený) babi2

    babi2
    Janinka Pozri príspevok
    Dobry den,

    potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009. Fa obsahuje tieto polozky: Pravidelne poplatky 01.01.2010 - 31.01.2010 29,84Eur, Poplatky za volania 7,02 Eur, Preplatky a dobropisy z minulých období -7,29Eur. Teda 36,86Eur + DPH 7,00 Eur = 43,86 - 7,29Eur k uhrade 36,57Eur.

    Moze to byt takto:do r. 2009:51802/32601 7,02Eur
    34301/32601 7,00 Eur
    zlava neviem ucet 64801?/32601 7,29 Eur
    38101/32601 29,84 Eur
    r. 2010 fa 32601/32101
    ID 51802/38101

    Dakujem
    Ja by som to účtovala takto:
    V r. 2010 prijatú faktúru:

    pravidelné poplatky na obdobie 01/2010 .... 29,84 € 518/321
    poplatky za volania ............................... 7,02€ 383/321
    preplatky z minulých období..................... - 7,29€ 383/321
    DPH............................................... ..... 7 € 383/321

    v r.2009 ID platby za hovory uskutočnené v 12/2009 7,02€ 518/383
    ...preplatky ....- 7,29€ 518/383
    DPH bude uplatnená v r.2009 takže 7,0€ 343/383
    Naposledy upravil babi2 : 09.01.10 at 12:27

    Janinka je offline (nepripojený) Janinka

    Janinka
    ...dakujem, asi ano spravim to takto. A mam taketo fa aj za UPs, kde datumy dodania su 31.12, vyhotovenia fa 05.01. a tak takze to dam tiez takto podobne ze fa dam do 2010 ale naklady casovo rozlisim a cez ID dam do 2009.
    Este sa chcem opytat, ci je to takto aj ked fa vystavujem za sluzby poskytnute za 12/2009. Je lepsie ak vystavim fa s poradovym cislom 2009 roku a dam datumy vystavenia a dodania 31.12. alebo mam realne vystavit fa 2010 ale tiez vynosy casovo rozlisit. A ako potom uctovat? V r. 2010 sme este ziadnu fa nevystavovali tak sme to zatial davali do roku 2009. Je to spravne? Dakujem
    už čoskoro mamičkou :) andrea palcova
    ja si myslím, že je správnejšie vystaviť faktúru s poradovým číslom 2009 roku, keďže výnosy patria ešte do roku 2009, dátum dodania 31.12. nerobiť žiadne časové rozlíšenia výnosov.

    Lianka je offline (nepripojený) Lianka

    žena, matka, samoživiteľka... ...viac Lianka
    Hm, dievcata, ja by som takto:

    v r. 2009
    naklady, ktore sa tykaju roka 2009....... 518/326 (viem ich vycislit z faktury, ak je prelom mesiacov, ratam alikvotne podla poctu dni fakturacneho obdobia)
    DPH............................................... ..343/326

    v r. 2010
    naklady tykajuce sa roku 2009..............326/321
    naklady tykajuce na roka 2010..............518/321

    Celkom nerozumiem tomu uctovaniu preplatkov a nedoplatkov - ak mam preplatok alebo nedoplatok, tak to vidim v knihe zaväzkov (plusom alebo minusom), neuctujem druhykrat - na zaklade faktury zauctujem naklad za poskytnute sluzby za dane obdobie.

    babi2 je offline (nepripojený) babi2

    babi2
    andrea palcova Pozri príspevok
    ja si myslím, že je správnejšie vystaviť faktúru s poradovým číslom 2009 roku, keďže výnosy patria ešte do roku 2009, dátum dodania 31.12. nerobiť žiadne časové rozlíšenia výnosov.
    Faktúry prijaté do knihy v r.2009 by mali mať posledný dátum prijatia 31.12.2009. Nemôžem však prijať faktúru s takýmto dátumom, keď je vystavená 3.1.2010. A ak by ju aj prijala do knihy DF v roku 2009, aj tak bude musieť robiť časové rozlíšenie, nakoľko je tam náklad r.2010.

    Lianka je offline (nepripojený) Lianka

    žena, matka, samoživiteľka... ...viac Lianka
    Janinka Pozri príspevok
    Je lepsie ak vystavim fa s poradovym cislom 2009 roku a dam datumy vystavenia a dodania 31.12. alebo mam realne vystavit fa 2010 ale tiez vynosy casovo rozlisit. A ako potom uctovat? V r. 2010 sme este ziadnu fa nevystavovali tak sme to zatial davali do roku 2009. Je to spravne? Dakujem
    Vystav tak, ako ste dohodnuti s obchodnym partnerom. Ak nie ste, je to na tebe.

    Ak by si vystavila este v r. 2009, tam nie je problem: 311/602.
    Ak by si vystavila v roku 2010 za sluzby poskytnute v r. 2009, uctovala by som:
    v r. 2009: 385/602
    v r. 2010: 311/385

    Stefan2005 je offline (nepripojený) Stefan2005

    ! Stefan2005
    Janinka Pozri príspevok
    ..potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009...
    ... otázky podobného typu sa každý rok vyrojujú v peknom množstve, a neraz k nim už bola búrlivá diskusia... Doporučujem vyhľadať si predmetné témy, v ktorých boli načrtnuté riešenia, napr.:
    http://www.porada.sk/160889-post41.html
    http://www.porada.sk/160901-post42.html
    tu je celá téma: http://www.porada.sk/t16646-faktury-...ome-rokov.html

    No a do pozornosti dávam postupy účtovania PU
    § 2a
    (1) Účtovným prípadom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka je účtovanie skutočností
    a) podľa § 2 ods. 2 zákona, pri ktorých sa účtovný zápis uskutočňuje iba ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (ďalej len „závierkové účtovné prípady“),
    b) podľa § 2 ods. 2 zákona týkajúcich sa ich stavu ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a ktoré účtovná jednotka zistila do dňa zostavenia účtovnej závierky (ďalej len „upravujúce závierkové účtovné prípady“); upravujúcim závierkovým účtovným prípadom nie je účtovanie skutočností, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia, ak nesúvisia so stavom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, napríklad pokles trhovej ceny cenných papierov v období medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia,
    c) z dôvodu otvorenia účtovných kníh podľa § 16 ods. 10 zákona do dňa schválenia účtovnej závierky.

    No a v duchu tohoto paragrafu treba v interných predpisoch rozpracovať danú otázku (napr. podľa daností účtovného softvéru) na podmienky firmy...

    Tánička je offline (nepripojený) Tánička

    Tánička
    Lianka Pozri príspevok
    Hm, dievcata, ja by som takto:

    v r. 2009
    naklady, ktore sa tykaju roka 2009....... 518/326 (viem ich vycislit z faktury, ak je prelom mesiacov, ratam alikvotne podla poctu dni fakturacneho obdobia)
    DPH............................................... ..343/326

    v r. 2010
    naklady tykajuce sa roku 2009..............326/321
    naklady tykajuce na roka 2010..............518/321

    Celkom nerozumiem tomu uctovaniu preplatkov a nedoplatkov - ak mam preplatok alebo nedoplatok, tak to vidim v knihe zaväzkov (plusom alebo minusom), neuctujem druhykrat - na zaklade faktury zauctujem naklad za poskytnute sluzby za dane obdobie.

    A DPH netreba rozpísať alikvotne na r. 2009 a r. 2010? Teda:
    R. 2009
    náklady r. 2009..................518 / 326
    DPH r. 2009.......................343 / 326

    R. 2010

    náklady + DPH r. 2009..........326 / 321
    náklady r. 2010...................518 / 321
    DPH r. 2010........................343 / 321

    Tánička je offline (nepripojený) Tánička

    Tánička
    A ešte jedna otázka, asi mimo témy.
    Tankované PHM, platené kartou 30.12.2009, odpísané z účtu 04.01.2010. Do ktorého roka to dať?
    Môžem takto?

    rok 2009
    ID - 112/325
    - 343/325

    rok 2010
    1)výpis z BU - 325/221
    2) ID - 501/112

    Alebo ako?

    ecompka je offline (nepripojený) ecompka

    ecompka
    Tánička Pozri príspevok
    A DPH netreba rozpísať alikvotne na r. 2009 a r. 2010? Teda:
    R. 2009
    náklady r. 2009..................518 / 326
    DPH r. 2009.......................343 / 326

    R. 2010

    náklady + DPH r. 2009..........326 / 321
    náklady r. 2010...................518 / 321
    DPH r. 2010........................343 / 321
    Preboha, DPH sa nerozlisuje.

    ecompka je offline (nepripojený) ecompka

    ecompka
    No ked je den dodania 31.12.2009, tak ja to veru davam do DPH za 12/2009. A fakturu nauctujem 31.12.2009, casovo rozlisim naklady t.j. mesacny poplatok za 1/2010 na ucet 381.

    Sany je offline (nepripojený) Sany

    Sany
    hej...ale ak príde faktúra s tým, že je vystavená v 1/2010...tak ju účtujem do 1/2010 a ak mi program umožní, DPH môže ísť do 12/2009....ak je dodanie 12/2009...ale sú aj také, čo to neumožnia a načo sa trápiť....proste dám vtedy DPH celé ( to samozrejme v oboch prípadoch) do 1/2010....

    JANAKU je offline (nepripojený) JANAKU

    JANAKU
    ecompka Pozri príspevok
    No ked je den dodania 31.12.2009, tak ja to veru davam do DPH za 12/2009. A fakturu nauctujem 31.12.2009, casovo rozlisim naklady t.j. mesacny poplatok za 1/2010 na ucet 381.
    Takto postupujem aj ja. Doklady za rok 2009, ktoré prišli v 2010 sa môžu zaúčtovať do r. 2009 dátumom 31.12.2009.

    Mary45 je offline (nepripojený) Mary45

    Mary45
    Prosím Vás vie mi niekto vysletliť, ako zapíšem SK NACE (69200)na tlačivo DP. Našla som si ho v číselníku ŠÚ, ale neviem prečo je na DP priznaní oddelené bodkami. Mám ho tam len tak prepísať.
    Dík

    Stefan2005 je offline (nepripojený) Stefan2005

    ! Stefan2005
    Mary45 Pozri príspevok
    Prosím Vás vie mi niekto vysletliť, ako zapíšem SK NACE (69200)na tlačivo DP - zapíšeš ho ako 69200. Našla som si ho v číselníku ŠÚ, ale neviem prečo je na DP priznaní oddelené bodkami - lebo tak to má byť 69.20.0 - pozri si tlačivo DP. ...
    ... v texte

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.