311 čo má spoločné so zamestnancom?

Pardon, samozrejme 331 Zamestnanci

Mne sa to javí ako zle zaúčtovaný záväzok voči daňovému úradu... Nedoplatok voči DÚ mal byť na účte 342, nie na 331.

Dobre, ale ked mi ten nedoplatok stiahli z nadmerneho odpoctu DPH ? Cize my sme ten nedoplatok neplatili, oni nam ho priamo stihali z inej dane... teraz to mam 342/343, ale pri zamestnancoch mi DzP ostava ako keby nebolo uhradene...

Predpis dane zamestnanca by mala byť 331/342
Uhrada 342/221

Omylom sa zaplatilo menej, tak teraz zápisom 342/343 sa účet 342 vysporiadá. A DÚ vráti o toľko menej NO, čo tiež bude správne, lebo si znížiš 343.

Predpis dane zamestnanca by mala byť 331/342 - OK, JE
Uhrada 342/221 - NEREALIZOVANA, lebo nám to stiahli

Omylom sa zaplatilo menej, tak teraz zápisom 342/343 sa účet 342 vysporiadá. A DÚ vráti o toľko menej NO, čo tiež bude správne, lebo si znížiš 343. - OK, JE

Takže okrem uhrady je všetko tak, ako ma byť, čo s tou uhradou ? Mne to musis polopate vysvetlit

No zo zadania som vydedukoval, že nejakú sumu ste platili na daň zo záv. činnosti (uvádzaš, že za jedného zamestnanca, z čoho som usudzoval, že máte ich viacej a u jedného došlo k chybe).

Predpoklad, že nadmerný odpočet dph na účte 343 je vo výške 150,-

Predpis dane 331/342 100,-
Úhrada nulová
DÚ započíta 342/343 100,-
DÚ vráti NO 221/343 50,-

Všetky účty máš vysporiadané.
Na účte 331 nemá čo ostať.

Presne takto to mám, ale zostatok mi ostáva stále... ešte jedna vec, ten nedoplatok je z minuleho roku, čiže to bola súčasť počiatočného stavu 331, nemôže byť problém v tom ??? Už som zúfala, potrebujem to dnes dokončiť

Teda v roku 2008 je dlžoba a tá bola stiahnutá z nadm. odpočtu DPH v roku 2009

Viď hore ešte jednu správu

Nedoplatok na dani nemôže byť súčasťou zostatko na účte 331. Ak je, ide o chybu minulých účtovných období - treba to opraviť v bežnom účtovnom období.

Účtovanie miezd za 12/2008

521/331 hrubá mzda 1000
331/336 odvody 100
331/342 dan 100

Zostatok na účet 331 je 800,-

Výplata za 12/2008 vyplatená v 01/2009

331/211, resp. 221 vyplata 800

(číselné údaje sú len pre príklad, a nejedná sa o presný výpočet)

takto sa ti vynuluje účet 331. Takže v tom počiatočnom stave účtu 331 máš niečo zle.

A ako teraz zmenim v uctovnom softwarei (mám Money S3) rok 2008, ked je uzavrety ? Teda sa neda menit ani pociatocny stav Nemôžem to spraviť ináč? Napr. ze tu sumu uhradim z pok nejako... ? hM?

Musím citovať sama seba

Zostatok na 331 znamená nevyplatenú mzdu. Skontroluj si, či máš dobre zaúčtované vyplatenie mzdy. Pri správnom účtovaní zostatok na 331 k 31.12. sa rovná čistej mzde, ktorá bude vyplatená v januári.