poradí mi niekto ? Staršie príspevky som prečítala
Ďakujem

A tie str.kupony ste mali k 31.12. fyzicky?

nie , ide o to , že ja som ľuďom zrazila zo mzdy a majiteľ v starom roku neuhradil faktúru. Keď som zaúčtovala mzdy za december ostala som v mínuse lebo nebol príjem cez faktúru

Na základe čoho sa zráža, ak zamestnanci nepodpísali prevzatie str.listkov?

vždy dávame lístky mesiac pozadu a behom roka sa účet vždy vyrovnal . Lístky dostavajú neskôr, ak sú peniaze na nákup . Dnes som našla predfaktúru , neuhradenú takže faktúra ak príde tak pôjde do r. 2010 ......

To je v poriadku, ale takto to vyzerá na neoprávnené krátenie mzdy....
Riešenie (síce nie celkom kóšer) by mohlo byť, že zamestnancom cez pokladňu "vyplatíš" to čo si zrazila (neprávom), a keď budeš mať lístky, tak zase zamestnanci do pokladne "zaplatia" za lístky.

no rozmýšľam podobne, že cez ID vrátim na účet 213 s poznámkou "nedodané str. lístky lebo je tam aj SF a potom ...

Nechápem ako môžeš mať záporný účet 213, keď žiadne SL fyzicky nevydala .
Ako účtuješ zrážku ?

Asi priamo 331/213.

Tak to treba zaúčtovať na záväzok voči zamestnancovi.

chybu som urobila ja . Mala som sa informovať , či bola úhradená predfaktúra v starom roku. Urobila som výplaty, stiahla ľuďom za kupóny a dnes keď som účtovala mzdy za december som zistila resp. hľadala dôvod prečo je to v mínuse. Faktúra nebude, takže na stranu MD 213 nedostanem v roku nič

áno je to zaúčtované na účtoch 331/213, len na strane teraz nemám nič a v roku 2009 už ani nebudem keď to neuhradili v starom roku

Nemyslim si, ze je to o predfakture - to je len podklad k platbe, ale o tom, ci zamestnanci fyzicky listky dostali alebo nie. Podla mojho nazoru si im mala strhnut zrazky len za pocet listkov, ktore zamestnanci fyzicky prevzali. Musi ti sediet aj inventura (stav listkov) na konci roka so stavom na 213.

práve že je to o predfaktúre lebo ak by zaplatil majiteľ v starom roku ZP by bolo v roku 2009 a ja by som im teraz aj keď je január dala lístky za december - dávame ich mesiac pozadu

A kým nedostanú SL fyzicky, tak firme požičiavajú svoje peniaze - pretože im vďaka zrážke neboli lístky poskytnuté. Mali by si žiadať úroky z pôžičky. Nezáleží na tom, či pozadu alebo vopred, sú na nejaký čas "okradnutí".

Podla mna ide o to, kedy listky prevzal.
Ak by uhradil predfakturu, tak rok 2009 by vyzeral:
uhrada 314/221
(tu nikde nemas 213)

... a ak by listky prevzal az v 2010:
vyuctovacia fa. 213/321
odpocet zalohy 321/314

Evidencia cenin:
Prijem stravnych listkov - 2010, doklad: faktura (k prevzatym stravnym listkom). Prevzatie listkov potvrdzuje podpisom u dodavatela listkov.

myslím, že nie je nikto okradnutý, pretože zatiaľ to fungovalo
ja tiež užívam lístky mesiac neskôr - t.j. podľa odpracovaných dní mesiac pozadu , vždy sme ich dostali a viem , že aj iné firmy tak "fungujú" Nikdy som nebola okradnutá

áno , máš pravdu predfaktúra by bola na 314 ale daˇový doklad by prišiel toho roku so ZP napr. 31.12.2009 a ja by som zaúčtovaním faktúry do roku 2009 dostala na stranu MD 213
ak bude ZP rok 2010 budem v mínuse lebo ju budem účtovať do roku 2010

Ale účtovanie je nesprávne.... A preto ti vznikla nezrovnalosť na účte 213.

prečo ?
predfaktúra je na účte 314
úhrada 31.12.2009 čiže ZP rok 2009 zaúčtovaná
213, 518, 343 / 321 + vyrovnanie zálohy