Mne tam chýba zaúčtovanie DPH pri prijatí úhrady zálohovej faktúry,
alebo iný medzník, nakoľko sa mi zdá, že mi do zdaniteľných príjmov berie Základ + DPH a nemalo by len Základ ?
Príklad:
Zaúčtovanie príjmu cez Preddavkovú faktúru:
Pri vystavovaní vložím položku takto: Suma bez DPH 100, DPH 20, Celková suma preddavkovej faktúry je 120 EUR
Po zápise v pohľadávkach vidím preddavkovú faktúru na sumu 120 EUR, pri editácií pohľadávky vidím Suma 120, základ 120, DPH 0.
Po prijatí platby v peňažnom denníku dám príjem, vyberiem preddavkovú faktúru, vloží sa mi suma 120 EUR, základ 120 EUR, DPH 0.
Uložím, k preddavkovej faktúre vystavím ostrú FA, tá sa rozúčtuje na Základ 100 a DPH 20. DPH sa zapíše do denníka DPH.
Do daňového mi to ide takto:
Prijmy:
-Zdaňované :120
-Nezdaňované 0
Výdavky:
-Odpočitateľné: 0
-Neodpočítateľné: 0
Základ dane:120 EUR
Pri FA
Ak by som ale neúčtoval príjem cez preddavkovú, ale vystavil by som rovno Faktúru a účtoval príjem z FA, bolo by to takto:
Ostrá faktúra, Základ 100, DPH 20, Suma 120.
V pohľadávkach vidím FA 120 EUR, po editácií vidím Suma:120, Základ: 100, DPH:20
Po prijatí platby v peňažnom denníku vyberiem faktúru, urobí sa mi rozpis ako je vyššie, teda Suma:120, Základ: 100, DPH:20
.
Do daňového mi to ide takto:
Prijmy:
-Zdaňované :100
-Nezdaňované 20
Výdavky:
-Odpočitateľné: 0
-Neodpočítateľné: 0
Základ dane:100 EUR
Teda pri prijatí úhrady sa mi do Zdaňovacích príjmov dáva celá suma 120 EUR, pri prijatí cez Faktúru sa mi do Zdaňovacích dá len 100 Eur a DPH sa dá ako nezdaňované.
Čiže pri prijatí úhrady asi na niečo zabúdam.
Buď príjem PDFA pri príjme rozúčtujem na Základ A DPH, no potom mi účtovníctvo hlási, že základ a DPH nesedí s evidenciou v pohľadávkach
alebo príjem doplním o interný doklad kde dam prijatú DPH ?
Nerozumiem tomu, dúfam, že som to napísal jasnejšie.