martina14 to samozdanenie som tym padom uz nestihla..
ja by som to dala takto:
kurz k 01.02.2012 by som pouzila na ocenenie nakladu
a kurz 06.03.2012-kurz kedy dosla faktura by som pouzila na pre vymeranie dph na vstupe a vystupe a v marci to bude aj v DP DPH..
bolo by to takto obhajitelne?
Prečo nestihla, veď DPH za 2/2012 sa podáva do 25.3.? Môžeš podať dodatočné DP, výsledok je 0.
Zo zákona máš možnosť podať aj v 3/2012. Nekombinovala by som to s tými kurzami, náklad už máš ocenený a to ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu, a tento náklad samozdaňuješ. Môžeš si to pre istotu dať do smernice : oceňovanie v CM ku dňu uskutočnenia účt.prípadu.
V tejto súvislosti mám ešte otázku : kedy bola uskutočnená úhrada záväzku? Lebo ak bola najprv platba,napr. v januári, predplatné je za 2/12 - 1/13, a potom faktúra v 3/12, tak máme zase iný prípad a základ dane je suma skutočne zaplatená.