úver je poskytnutý na podnikateľský účet alebo na súkromný účet?

1/ Úver bol poskytnutý na podnikateľské účely a časť čerpania prebehla prevodom na podnikateľský účet. To takým spôsobom , že som priniesla do banky úhradu včetne DF , na základe toho mi podpísali čerpanie a čiastku mi previedli na podnikateľský účet . Jednalo sa o 4 500 000,- Sk za stroj ktorý bol dovážaný z nemecka .Z podnikateľského účtu bola realizovaná úhrada , ktorú som zaúčtovala v PD do výdavkov , lebo sa jednalo o tovar , a príjem čiastky na účet som uviedla cez PP .
Tu mám vlastne prevod z účtu na účet - toto by som riešila cez PP .


A l e ... mám aj taký prípad , že

2/ Obdržala som faktúry za 4 kamióny a tieto som spracovala , vypísala úhradu , zašla do banky ... obvyklý spôsob ..... ale banka sumu úhrad za kamióny už nepreviedla na podnikateľský účet ... ale tieto úhrady prešli cez úverový účet ..... a tu mi to robí problém ....

renča ak by som normálne účtovala bankový výpis z účtu zriadeného na investičný úver tak napríklad hneď v prvom výpise mám uvedené :

Počiatočný zostatok istiny 0
Vyrúbenie poplatku za poskytnutie úveru 25 000
Platenie provízie 25 000

Konečný zostatok istiny 0



Ale pri tom , banka si stiahla z podnikateľského účtu poplatok - 25000,- ktoré mám zaúčtované v PD - prevádzková réžia .

Zitka a prečo neúčtuješ o účte, na ktorom bol poskytnutý úver? Ved na prvotnom výpise musíš mať kredit - úver . Následne sa z úveru platia úroky, poplatky, atd... O tomto všetkom by si mala účtovať. Potom by aj úhrada za faktúry z úveru bola podľa správnosti a nemusela by si premýšlať, ako úhradu naúčtovať do PD. Ak o nej nechceš účtovať, tak na základe ID by som preúčtovala úhrada k faktúram, prefotila si výpis a odôvodnila. V tomto prípade by nešlo o peňaž.operáciu , ale ved to ty vieš.

Že by som si robila zbytočné starosti ?

Zitka to už je tá prepracovanosť, ja už normálne niekedy nechápem obyčajné, primitívne veci.Už aby bol apríl.

Asi 4 roky dozadu som účtoval úver a všetko som účtoval na úverovom účte, pretože banka po predložení dokladov robila úhrady priamo dodavateľom. A tak to máš určite aj Ty. Vyrobíš si zbytočne ďalšie operácie a "zneprehladníš" tok peňazí

Tak dobre , ako by si zaúčtovala tento pohyb ?

a musíš tam mať pripísaný úver , kredit, aby bolo z čoho sťahovať poplatky, atd....

No nemám .To je holý výpis bez kreditu , len s tým čo som uviedla .
Tento výpis je výpis č.1

Zitka poviem ti pravdu, premýšlam ako to urobiť, pretože ak by si účtovala o tomto výpise, tak nesedí ti koneč.stav v banke. Jedine ak by si účtovala takýmto spôsobom:
- prev.réžia - poplatok 25 000,00
- koneč.stav nula,zostatok mínus.sumu 25 000,00 by som naúčtovala , ako + 25 000,00 PNZD išlo by o fiktívny príjem na účet.

No tak už mi veríš , že mám v tom chaos ? Vieš , budem považovať ten výpis za informatívny , a tú dopravu ,ktorú nám uhradili z úverového účtu preženiem cez ÚUO do prevádzkovej réžie s doložením faktúr a výpisu z investičného úveru .


Ďakujem Ti . Už som rozhodnutá .

taká maličkost čo je to ÚUO?

Účtovné uzávierkové operácie

renčika zmenila som účtovanie idem cez priebežné položky , na koci roka budem mať úverový účet v minuse čo mi sadne aj peňažným denníkom a v roku 2006/ pretože je to krátkodobý úver na 12 mesiacov/ pri vyplatení úveru sa mi priebežné položky vyrovnajú . Už mi z toho šibe , ale pravdepodobne by to malo byť na 99% dobre , len ešte som nie u konca.

Len nebudem môcť PP uviesť vo výkaze MaZ mínusové ale pôjdem cez úver no .....uvidím ...

Nuž, ved ty vieš ako ďalej...., ale ked to je len na 12 mesiačikov. Je lepšie o tom účtovať , ved ty vieš aj najlepšie čo všetko tam je atd... Ťažko radiť.Hm

Tiez mam pred sebou vypis z uctu - podnikatelsky uver.
Vypis č. 1: poplatok za poskytnutie úveru -5.000,-
konečný zostatok istiny 0
konečný zostatok úveru -5.000,-

Výpis č. 2: čerpanie úveru -200.000,-
platenie provízie 5.000,-
konečný zostatok istiny -200.000,-
konečný zostatok úveru -200.165,-

tych 165,- je ur.akumul.nevyúčt.

Vypis č. 3: poplatok za vedenie účtu -100,-
platenie poplatku za vedenie učtu 100,-
inkasovanie úroku z úveru 825
konečný zostatok istiny -200.000,-
konečný zostatok úveru -200.165,-

Ako to zaúčtovat?

Je tam niekde Zitka alebo niekto kto mi poradi?

Skuste mi niekto poradit.

nika to čerpanie ste mali z úverového účtu priamo , alebo Vám banka previedla na podnikateľský účet 200 000Sk?

Ten 100 korunový poplatok Ti nefiguruje na klasickom bežnom účte?