Zavrieť

Porady

opravný doklad DPH

Dobrý deň, potrebovala by som poradiť ohľadom chybne vystavenej fa-DPH.Dodavateľ nám vystaviť faktúru za ubytovanie v júli s 20% DPH. V auguste poslal opravný doklad, kde vystornoval pôvodný zápis s 20%DPH a v tom istom doklade uviedol správny zápis s 10%.Rozdiel nám uhradí na účet. Moja otázka znie, že musíme vystaviť dodatočné DP aj KV k DPH za mesiac júl? A v auguste zapísať uvedený opravný doklad. Robím v Omege. Vie mi prosím niekto poradiť?
Vopred ďakujem.
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    mondes je offline (nepripojený) mondes

    mondes
    Nie, nemusíte robiť dodatočné DP k DPH. Podme pekne po poriadku:
    1. v mesiaci júl ste si uplatnili 20% DPH z došlej faktúry
    2. v mesiaci august Vám prišiel dobropis na mínus 20% a zároveň správna výška DPH, a teda to znamená, že v auguste, kedy Vám prišiel opravný doklad si vysporiadate výšku DPH a všetko bude ok.
    3 komentáre - rozbaľ     zbaliť
    zia1970 Ďakujem za info,ja si tiež myslím, že by to tak malo byť, ale v Krose mi povedali, že treba podať dodatočné DP aj KV. Tak teraz neviem. Ešte čakám na odpoveď z FS.
    kn-alka mondes má pravdu, dobropis sa uplatňuje dátumom vystavenia, takže v auguste
    Tweety V tomto prípade nie dátumom vystavenia ale obdržania.
      zbaliť

    Tweety je offline (nepripojený) Tweety

    Tweety
    Pre opravu odpočítanej dane platí §53
    (1)Ak po skončení zdaňovacieho obdobia, v ktorom platiteľ uplatnil odpočítanie dane, nastane skutočnosť podľa § 25 ods. 1, ktorá má za následok zníženie základu dane, je platiteľ, ktorý odpočítal daň, povinný opraviť odpočítanú daň. Oprava odpočítanej dane sa vykoná v tom zdaňovacom období, v ktorom platiteľ dostal doklad o oprave základu dane. Ak platiteľ doklad o oprave základu dane nedostane do 30 dní odo dňa, keď nastala skutočnosť podľa § 25 ods. 1, ktorá má za následok zníženie základu dane, opraví odpočítanú daň v zdaňovacom období, v ktorom uplynulo 30 dní odo dňa, keď nastala skutočnosť podľa § 25 ods. 1; ak sa oprava odpočítanej dane vzťahuje na nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného členského štátu alebo dodanie tovaru alebo služby, keď je povinný platiť daň príjemca plnenia, platiteľ súčasne opraví aj základ dane a daň podľa § 25, a oprava odpočítanej dane pri dovoze tovaru sa vykoná v tom zdaňovacom období, v ktorom platiteľ vykonal opravu základu dane s výnimkou podľa odseku 3.

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.