Podľa mňa by bolo jednoduchšie mu ten preplatok vrátiť.Načo dobropis? On nech si to zaúčtuje ako zálohu, a potom ako vrátenie zálohy.

Ja si myslím, že aj Ty by si mala mať zálohovú fa zaúčtovanú a ak k nej vydáš dobropis tak aj ten musí byť zaúčtovaný a na základe dobropisu vrátiš peniaze.

Ja neviem,preco oni zauctovali zalovu fa a teraz ju nemozu jednoducho stornovat, tak pozaduju dobropis. Ja im tie peniazky vracat nebudem, ale prijatu platbu sparujem s dalsimi neuhradenymi fakturami, ktore u nas maju.

Ale na to musíš mať od nich nejaké potvrdenie, alebo dohodu, že to môžeš preúčtovať na inú faktúru,aby ste to mali zaúčtované rovnako.

Ja by som sa dohodla s partnerom o úhrade ostatných faktúr, aby vám to na obidvoch stranách sedelo. Vystav storno zálohovej fa, aj keď si o nej neúčtovala, a pre istotu by som zálohovú fa a jej storno priložila k int. dokladu o použití sumy na úhradu ďalších faktúr.

OK, na tu uhradu ostatnych faktur napisem list so zdovodnenim, tak to by nebol problem. Prosim, ako mam spravit to storno zalohovej faktury? Teda ako ma vyzerat ten doklad?

Bude z toho trosku guláš, hlavne u nich. Pretože ak uhradili zálohovú faktúru, ty by si na základe prijatej úhrady mala urobiť faktúru,alebo ak v tom istom mesiaci, v ktorom platbu príjmeš, odpočítať túto zálohu z ostrej faktúry. Aby ste sa nakoniec nedopracovali k porušeniu zákona o DPH - daňová povinnosť vzniká aj dňom prijatia platby.

Ked som robila vyuctovaciu fakturu s DPH, ziadna uhrada mi dovtedy od nich neprisla, takze ja som zalohu neodratala. Nasledne mi zaplatili zalohovu fakturu, ja som k nej nevystavila fa s DPH, kedze uz im bola zaslana celkova fa. Myslela som, ze mi uz doplatia len zvysok celkovej fa, ale oni ju uhradili celu. Ved keby to bola mylna platba, DPH z nej neplatim. AKurat, ze ja peniaze nevratim, ale sparujem si to s pohladavkami. Teda dufam, ze nebude problem s DPH.

Ako si si v JU zaúčtovala túto mylnú platbu? Do daňových alebo nedaňových príjmov? Od toho sa potom odvíja to ostatné. Ak to máš na priebežných položkách, potom by si si s odberateľom mala spísať nejakú dohodu, inak to nevidím.

Prosim Vas, keby som tu prijatu platbu dala ako nedanovy prijem a na zaklade vzajomnej dohody by som pomocou interneho dokladu zauctovala uhrady neuhradenych faktur?

Tak si to zrekapitulujme:

1. bola vystavená zál.faktúra

2. Do dodania tovaru, služby nebola uhradená. Pokiaľ nie je zaplatená sa o nej neúčtuje, ale už keď je vystavená mala by sa evidovať.

3. pri dodaní bol vystavený riadny daňový doklad bez odpoč.zálohy, ktorá nebola uhradená. To je správne, veď nemala sa aká odpočítať, keď záloha nebola uhradená.


4. poslali platbu navyše už na zál.faktúru.

Ak žiadajú odo mňa vystavenie storna faktúry, tak ja by som postupovala nasledovne:

1. preplatok by som naúčtovala (príjem neovpl.základ dane) a pripárovala k zál.faktúre, ktorá by úhradou vstupovala do peňažného denníka .
2. na základe prijatej platby by som vystavila faktúru a odviedla dph
3. ďalší zápis, hneď v ten deň by som vystavila storno faktúry s mínusovými sumami a aj s mínusovou dph. DPH= 0

4. Nakoniec vrátená suma storno príjem neovpl.základ dane

Takze rekapitulacia je v poriadku, problem je v tom, ze ta uhrada bola v septembri a kedze som bola presvedcena, ze to je platba navyse, takze na základe prijatej platby som nevystavila faktúru a neodviedla dph. Je mozne to este nejak vyriesit?

A prečo by sa to nemôhlo urobiť aj do septembra,? veď ty neodvedieš dph v skutočnosti na DÚ, daňová povinnosť, nadm.odpočet sa ti za 9/06 nezmení. Ja by som si založila iný čísel.rad na vystavenie takýchto fa (z dôvodu myl.platieb)
1) vystavila by som k uhrad.zálohe vyučtov. faktúru daňový doklad k dph
2) a hneď vystavila takú istú faktúru k dph ale s mínusovými čiastkami (teda storno)

Výsledok bude rovnaký a nič sa ti v 9/06 nezmení.

ok, ale to storno by sa nemalo prejavit aj v DP? Musela by som davat opravne DP?

tebe sa prejaví v dP aj storno, keby sa ti neprejavilo, tak sa ti zmení DP k dph.

Podla par. 19 ods. 4 Zakona o DPH ak je platba prijata pred dodanim tovaru alebo sluzby, vznika danova povinnost z prijatej platby dnom prijatia platby. V mojom pripade bola platba na zalohovy fa prijata uz po dodani sluzby a vystaveni riadne faktury, tak myslim, ze k tejto prijatej platbe som uz nemusela vystavovat a nasledne stornovat dalsiu ostru fakturu. Jednoducho prijem zauctujem ako prijem neovplyvnujuci ZD a na zaklade vzajomneho zapoctu potom ten prijem preuctujem do prijmov ovplyvnujucich ZD a priparujem k jednotlivym fakturam. Myslite, ze to moze tak byt?

To čo som ti radila som radila z jedného dôvodu a to preto lebo od teba žiadala druhá strana dobropis k zálohovej faktúre. Ale vidím, že to nie je prvoradé a môžeš to vyriešiť aj iným spôsobom. Ak zvolíš postup, ktorý si uviedla a ja som ho hrubým zvýraznila v tvojej citácií, tak je správny.

Mila Renca, dakujem velmi pekne za pomoc. Este neviem, ako to vyriesim s tym dobropisom, velmi ho nexcem vystavovat, kedze sa nejadna o opravu faktury, len zalohovej faktury. Este uvazujem, ze im vystavim dalsiu zalohovu fakturu, kde napisem, ze ide o storno povodnej a bude vyhotovena s minusom. Program mi to umoznuje. Ja ju uctovat nebudem, kedze je zalohova, akurat ju budem mat v evidencii.

Milá Maťka v príspevku č. 14 som ti navrhla riešenie, aký postup zvoliť pri vystavení storna zál.faktúry. Je taký nepochopiteľný?

neviem naco by sa to malo riesit cez DPH, ved zdanuje sa iba "platba prijata pred dodanim tovaru alebo sluzby", co tento pripad urcite nie je.

odberatelovi oznamit, ze ide o preplatok, ale kedze evidujes aj ine nevysporiadane pohladavky, vykonavas jednostranny zapocitaci prejav a znizujes tymto fakturu c. xy