1. Ak ti zákazník v hotovosti dá peniaze ako zálohu, musíš vystaviť ostrú faktúru na platbu. (Zálohovú faktúru preskočíš.)
11 900,-- 211/60x,343 (alebo 211/324 a 311/60x,343 a zároveň 324/311).
2. To o mesiac faktúra som pochopila, že plnenie malo byť na 20000 plus DPH. Ja by som spravila ostrú faktúru len na rozdiel, teda znovu 11 900,-- 311/60x,343
3. Faktúru za energiu zaúčtuješ normálne ako faktúru 518(502),343/321. Zaplatíš cez banku 321/221. Vyúčtovacia faktúra by mala prísť iba na rozdiel, ktorý zaúčtuješ rovnako.
4. Ak ti chodia zálohové faktúry, zaúčtuješ platbu 314/221, musí ti prísť ostrá faktúra na platbu 518(502),343/321 a zaúčtuješ platbu 321/314.

Dúfam, že to bolo zrozumiteľné.

ta 314tka mi je jasne i ked platim zalohu v january a fa mi pride vo february
ak v january zauctujem zalohu 314/221 a ostra fa pride az vo february nemusim riesit dphcku?



a co sa tyka tej 324-ke? vobec to nechapem
ak mi zakaznik pride zaplatit zalohu napriklad za opravu nabytku a este enviem kolko to bude stat nemozem robit ostru fa iba zalohovu fa ci nie?
a ked je to cez mesiac? dphcka ako?

Ak zaplatíš v januári, zdaniteľné plnenie nastáva v januári, a teda ostrá faktúra aj keď príde vo februáry (aj dát. vystavenie), dát. ZP by malo byť januárové. Teda DPH jednoznačne do januára.

Zákazník príde s peniazmi 11900,-- 211/324.
Kvôli DPH musíš vystaviť faktúru s dátumom ZP ako si prijala peniaze 11900 311/602,343 bez ohľadu na to, koľko bude neskôr stáť oprava.
Oprava nakoniec vyšla napr. 15000 bez DPH zaúčtuješ :
15000-10000= 5000 /602
5000 * 19 % = 950 /343
5950 311/
Ak by to bolo menej ako 10000 bez DPH, tak by si to účtovala mínusom.

ok ale co s 324kou
na strane Dal mi ostava 11 900 to sa musi nejako zuctovat. 324-ka musi ostat vyrovnana ci mylim sa?

prepac za otazky ale chcem to vediet
dakujem zatial aj tak za odpovede

Máš pravdu, doplnila som to zúčtovanie hore.

Ja to uctujem nasledovne:
Prijatý preddavok: 11.900,-211/324 A
do 15 dní musiš vystaviť Fa alebo danový doklad predd.fa
10.000,- 324 A/324
1.900,- 324 A/343

riadna FA
25.000,- 311/602
4.750,- 311/343
odpocet zálohy
10.000,- 324/311
1.900,- 343/311

[quote=Gabi03]Ak zaplatíš v januári, zdaniteľné plnenie nastáva v januári, a teda ostrá faktúra aj keď príde vo februáry (aj dát. vystavenie), dát. ZP by malo byť januárové. Teda DPH jednoznačne do januára.

Chcem sa vrátiť k tej zálohovej faktúre. Tiež som mala s tým problém a tuna na porade som si našla, že zálohová fa. nie je účtovný doklad, takže ak ju akceptujem a zaplatím, evidujem ju len v súbore zálohové faktúrý, zaúčtujem 314/221, 211 ale riadne rozúčtovanie a následne odúčtovanie urobím až keď mi príde riadna faktúra. Teda aj dph. Ak som zálohu zaplatila v jan. a ostrá fa. prišla vo feb. dph si uplatním vo feb. V tej zálohovej dph nebolo uvedené len celá suma napr. 214 200,- Sk.

Áno, ale s tým rozdielom, že po zaplatení zálohy musí prísť ostrá faktúra s dátumom ZP dňa zaplatenia. Teda DPH ti musí ísť do januára, ak si v januári zaplatila zálohu.

Ja som mala takýto prípad zálohová fa bola vystavená 23.11.2006, zaplatená bola tiež v novembri, vyúčtovacia faktúra mi pršla v decembri kde je uvedený dátum vzniku daňovej povinnosti 7.12.2006, tak som si dph na vstupe uplatnila za december 2006. Išlo o sumu 180000 + dph.
Musím to opravovať alebo na základe toho dátumu ZP na vyúčtovacej faktúre je to v poriadku.

Podľa zákona o DPH § 19 ods. 4: "Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby."

Jednoznačne pochybili dodávatelia, keď vám vystavili zlý dátum ZP.

prosím o radu
23.01.2007 sme zaplatili zálohovú fa do Maďarska v EUR, vyúčtovaciu faktúru sme ešte neobdržali a do 25,2,2007 ju ani nedostaneme. Materiál bude dodaný tiež až po 25.02.2007. Čo s DPH? Do ktorého mesiaca to mám zaradiť? Sme mesačný plátcovia DPH.

NIKTO NEPORADI?

Takže ak ste zaplatili faktúru v EUR a vyúčt.fakt.ste ešte neobrdžali, tak do DPH to zatiaľ nepôjde. Stane sa tak, až keď Vám príde vyúčt.faktúra s hodnotou napr. 450EUR, zaplatené zálohou 450EUR, k úhrade 0,-Sk. Ak je to od platcu DPH a aj vy ste platcovia, tak urobíš samozdanenie. Podľa mňa Vám vystavia faktúru až keď odošlú tovar, takže až potom ti bude vznikať DP.
Dúfam, že sa nemýlim, ale mala som už takýto prípad a urobila som to tak, ako to tu píšem.Ja by som ešte počkala na tú vyúčt.faktúru, potom uvidíš, aké tam dali dátumy. Ale v takýchto prípadoch sa podľa mňa na platbu neprihiada, podstatné pre DPH je dodanie. Skús ešte počkať a potom daj vedieť, aké ti tam dali dátumy. Hádam som trochu pomohla.

Ďakujem za odpoveď, aj ja som to tak chcela urobiť a teraz som si už istejšia.

Ja tiež platím zálohy do zahraničia a robím to ako Jenny7.
Pri zahraničných zálohách sa nerobí vystavenie daňového
dokladu na zálohu. Mám to overené na DÚ.
Na faktúre dokonca mi ani neuvádzajú platbu preddavku, uhradím si to zo zaplatenej zálohy. Robím vždy vyúčtovanie ak ide o čiastkové odbery a potvrdia mi to.
Pre náš štát nie je zaujímavé dodanenie a následne samozdanenie lebo je to 0.