viktorm Zdravim všetkych a prosím o pomoc s takymto problemom.
Na zaklade cenovej ponuky nam odberateľ zaplatil na ucet zalohovu platbu za dodávku počitačov a skladoveho systemu. Vystavili sme mu fakturu na prijatu zalohovu platbu. V tom čase ešte odberateľ nebol platcom DPH. O mesiac sme dodavku zrealizovali, ale odberateľ sa medzi tým už stal platcom. Ako to mám teraz vyfakturovať ? Sme platcom DPH.
Ďakujem za pomoc, lebo v tom mam trošku chaos.
Dňom prijatia platby na účet u teba nastalo plnenie,preto si mal povinnosť vystaviť daňový doklad na zálohu. Po realizácii a dodaní vystaviť vyúčtovaciu faktúru v ktorej zohladníš už skôr vystavenú zálohovú fa.
Prikl. ZD DPH
Záloha 84.033,60 15.966,40
Vyúčtovanie 200.000 38.000
Odpocet zál. -84.033,60 -15.966,40
K úhrade 115.966,40 22.033,60 = 138.000,-
To,že odberateľ medzičasom sa stal platiteľom dph nemá vplyv na tvoju fakturáciu.