Gabi03 Zdravým všetkých posviatkujúcich v práci. Snáď už sa niekomu bude chcieť robiť a mne poradiť.
V polovici roka sme zaplatili na základe zálohovej faktúry za služby, na ktoré nám následne prišla faktúra za platbu. Teraz v decembri mi prišla ďalšia faktúra, s rovnakým obsahom textu a aj sumy, ergo k úhrade je 0,- Sk. Už prvú faktúru som zaúčtovala na náklady, keďže sa jedná o poskytovanie poradenstva v priebehu celého roka.
Môžem alebo musím zaúčtovať túto druhú faktúru, keďže všetky jej sumy by bol 0,- ?
Správne zálohová faktúra daňová má byť "likvidovaná iba vo výške Dph".
Je to doklad pre Dph z prijatého a plateného preddavku.
Následne až "ostrá" faktúra
1. sa zaeviduje a likviduje v plnej výške
2. pri odpočítaní zálohovej faktúry daňovej sa odminusuje už uplatnená Dph.
Až tá ostrá faktúra je faktúra za poskytnuté služby. Preto si myslím, že nemôže ostať nezaevidovaná a nezaúčtovaná.
Zalohovú fa daňovú by som opravila./ak sa ti to dá/
Ostrú by som zaevidovala a zaúčtovala v plnej výške.
Následne by som odminusovala odpočítanú daň zo zálohovej fa daňovej.
Takýto postup sa mi javí aj prehľadnejší.