Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

Vystavenie zálohovej faktúry

Fany Fany

Fany je offline (nepripojený) Fany

Vystavím zálohovú faktúru na 119 000. Faktúra bude zaplatená, preto následne vystavím jej rozúčtovanie. Má na tejto rozúčtovacej faktúre byť potom odrátaná zaplatená faktúra, aby nezostala na tejto fa suma k úhrade:

napr. záloha (FA-1) suma 119 000
k úhrade 119 000
úhrada 119 000 (221/324)
rozúčtovanie (FA-2) suma 100 000 (311/604)
DPH 19 000 (311/343)
odpočet záloha - 119 000 (324/311)
k úhrade 0

alebo ju iba rozúčtujem:

napr. záloha (FA-1) suma 119 000
k úhrade 119 000
úhrada 119 000 (221/324)
rozúčtovanie (FA-2) suma 100 000 (311/604)
DPH 19 000 (311/343)
k úhrade 119 000

Konečná faktúra potom bude napr.

Práce 200 000
DPH 38 000
Odpočet zálohy (FA-2) - 100 000
DPH zo zálohy - 19 000
Celkom suma 100 000 (311/604)
DPH 19 000 (311/343)
K úhrade 119 000
úhrada 119 000 (211/311)

Ide mi hlavne o to, či mám v rozúčtovacej zálohovej faktúre odrátať už zaplatenú zálohu, alebo je to iba rozúčtovanie, teda konečná suma na nej zostane. Ďakujem.
Usporiadat
Ľuba Ľuba

Ľuba je offline (nepripojený) Ľuba

Ja to účtuje nasledovne:

Vystavená ZF: 311/324 119 000,-
Úhrada 221/311 119 000,-

Vyúčtovacia fa. k zálohe:
395/324 100 000,-
DPH 395/343 19 000,-
Zaplatená záloha 324/395 119 000,-
K úhrade 0,-

Konečná fa.
311/604 200 000,-
311/343 38 000,-
Odpočet zálohy 324/311 100 000,-
343/311 19 000,-
0 0
Fany Fany

Fany je offline (nepripojený) Fany

Vie sa niekto ešte k tomu vyjadriť? Ktorý spôsob je správny? Nikde som nenašla návod, ako tieto zálohy správne účtovať.

A čo s tým odpočtom na faktúre?
Vďaka!!!
0 0
renča1 renča1

renča1 je offline (nepripojený) renča1

:-D
ja to účtujem tak ako Ľuba, ale hlavne záleží aj na softe, aké operácie ti dovolí robiť.
0 0
Fany Fany

Fany je offline (nepripojený) Fany

Lenže ak zaúčtuješ aj vystavenú faktúru, máš už pohľadávku na 311 a to ešte nič nemusí byť uskutočnené a ani zaplatené!!! Neviem, či je to celkom správne.
0 0
Valika Valika

Valika je offline (nepripojený) Valika

ekonomka
Ja zálohové fa neúčtujem tiež mám podobný problém a navyše ako to spraviť v MRP? Pekný den a vďaka za Vaše názory. Ked na rozučtovacej ZF odrátaš zálohu a ostane 0,- nevidím v tom problém.
0 0
Ľuba Ľuba

Ľuba je offline (nepripojený) Ľuba

Fany
Lenže ak zaúčtuješ aj vystavenú faktúru, máš už pohľadávku na 311 a to ešte nič nemusí byť uskutočnené a ani zaplatené!!! Neviem, či je to celkom správne.
Tak si tam daj nejakú analytiku 324-ky miesto 311, alebo nejaký iný účet.
0 0
evina evina

evina je offline (nepripojený) evina

Na základe uhradenej zálohovej faktúry vystavuješ daňový doklad s rozpisom DPH /bez odpočtu úhradenej zálohy/. Je to doklad vystavený z hľadiska zákona o DPH. Z hľadiska zákona o dani z príjmov ide stále o zálohu /o zálohových faktúrach neúčtujeme.../
Po uskutočnení dodávky/služby sa vystavuje konečná faktúra, kde sa urobí odpočet úhrady základu a DPH z preddavku. Účtovanie pozri:
http://www.porada.sk/showthread.php?...ovej+fakt%FAry
najmä príspevok 4 a 6.
Naposledy upravil evina : 20.09.05 at 07:50
0 0
Tweety Tweety

Tweety je offline (nepripojený) Tweety

Fany
Lenže ak zaúčtuješ aj vystavenú faktúru, máš už pohľadávku na 311 a to ešte nič nemusí byť uskutočnené a ani zaplatené!!! Neviem, či je to celkom správne.
Zálohová fa nevstupuje do účtovníctva, vstupuje iba úhrada tejto fa. Ak bola úhradená , je povinnosť podľa zákona o DPH do 15 dní vystaviť DD k úhrade.
Ak došlo k dodaniu služby alebo tovaru na ktorý bola zaplatená záloha v tom istom mesiaci stačí urobiť jednu fa za dodanie a na nej odpočítať zaplatenú zálohu. Ak sa mesiace prelínajú treba urobiť DD k úhrade s členením DPH , potom ešte jednu ak sa uskutočni dodanie tovaru alebo služby, na nej sa odpočíta DPH uvedené na DD k úhrade a zaplatená záloha.
Mária M
0 0
Majka Majka

Majka je offline (nepripojený) Majka

kym nie je splnenea dodavka tovaru,sluzby je to ok. kam uctujes Zaklad dane na fakture vystavenej na prijatu zalohu? dph 324/343
0 0
evina evina

evina je offline (nepripojený) evina

Majka
kym nie je splnenea dodavka tovaru,sluzby je to ok. kam uctujes Zaklad dane na fakture vystavenej na prijatu zalohu? dph 324/343
Na základe daňového dokladu /pre účely DPH/ základ neúčtuješ lebo stále ide o preddavok. Pozri najmä nick v príspevku 8.
0 0
Valika Valika

Valika je offline (nepripojený) Valika

ekonomka
Poradíte mi znenie faktúry vystavenej na základe prijatého preddavku. Aký používate ked dan.doklad sa už nepoužíva? Vdaka.
0 0
Ľuba Ľuba

Ľuba je offline (nepripojený) Ľuba

Faktúra...........
0 0
Valika Valika

Valika je offline (nepripojený) Valika

ekonomka
To nemyslíš vážne, mňa zaujíma konkrétny text faktúry, napr. robíte to tak že" Fakturujeme Vám prijatý preddavok zo dňa ........ a už len rozčlenenú sumu na bez DPH, DPH, celkom ? Alebo aký text píšete, konkrétne o akú službu ide, resp. dodávku tovaru?
0 0
Ľuba Ľuba

Ľuba je offline (nepripojený) Ľuba

Prepáč, splietol ma ten daňový doklad. Ja tam dávam len: Odpočet DPH zo zálohovej platby.
0 0
Fany Fany

Fany je offline (nepripojený) Fany

Na predfaktúre: Faktúrujeme Vám zálohu na práce...

Na rozúčtovacej: Rozúčtovanie zálohy...
0 0
Majka Majka

Majka je offline (nepripojený) Majka

dakujem vam,

skusim rozpisat konkretnejsie.....prosim si vas nazor na nasledovny ucovny pripad.....

1/ 3.8. zaplatila som za nasu dcersku spolocnost ubytovanie Spanielskej firme na zklade zalohovej faktury 35 700 314/221 /realizacia 9/05/

2/3.8. Dcerska spolocnost mi v ramci refakturacie zalohy za ubytovanie zaplatila na nas B.U. 35 700.- 221/324

3/ 3.8. Dcerskej spolocnosti som vystavila danovy doklad na prijatu zalohu do 15d.
ZD 30 000.- neuctujem
DPH 5 700.- 324/343
spolu 35 700.-

4/12.9. prisla mi faktura zo Spanielskeho hotela v Eur po prepocte nbs je to cca 36 000.- fakturu zauctujem 315/325 36 000.-
325/314 35 700.-
563/325 300.-

5/12.9. vystavim fakturu pre dcersku spolocnost-rozuctovaciu,ostru......-refakturacia
311/315 36 000.-ZD
311/343 6 840.-dph spolu 42 840
311/324 -5700.- /dph uplatnena v prijatej zalohe/
1140.- dph zo zakladu -dodanenie

Preuctovanie zalohy 324/311 35 700.-
Dcerska spolocnost by mi mala este doplatit 7 140.- 221/311
/42 840 - 35 700 t.j. 7 140.-/
Naposledy upravil Majka : 20.09.05 at 09:48
0 0
Tweety Tweety

Tweety je offline (nepripojený) Tweety

Valika
Poradíte mi znenie faktúry vystavenej na základe prijatého preddavku. Aký používate ked dan.doklad sa už nepoužíva? Vdaka.
Faktúra k zaplatenej zálohe dňa, alebo fa k prijatému preddavku dňa.... a k tomu
rozpis: základ dane, daň , spolu Sk
Mária M
Naposledy upravil Tweety : 20.09.05 at 10:12
0 0
Majka Majka

Majka je offline (nepripojený) Majka

...moc komplikovane,nikomu sa nechce somnou porozmyslat?
0 0
KEJKA KEJKA

KEJKA je offline (nepripojený) KEJKA

audítor, účtovník, odborný poradca ...viac
Tweety
Faktúra k zaplatenej zálohe dňa, alebo fa k prijatému preddavku dňa.... a k tomu
rozpis: základ dane, daň , spolu Sk
Mária M
ved vyššie uvedená odpoved postačuje, prečo si to komplikuješ?
0 0
adkars adkars

adkars je offline (nepripojený) adkars

1. Ja si zálohovku neuctujem (nevstupuje do účtovníctva)
2. príde nám úhrada: 119.000,- 221/324000 (celá suma)
3. na základe úhrady vystavím do 15 dni daňový doklad na zálohu:
a) 100.000,- 324000/324001 (urob si analytiku na sumu bez DPH)
b) 19.000,- 324000/343001
4. Na faktúre musí byť dátum dodania tovaru alebo služby - dátum kedy Vám nabehla platba a ostane ti na faktúre svietit k úhrade 119.000,- a to si potom tou bankou zlikvidujes
5. Ked sa vystaví faktúra na celú sumu:
a) 200.000,- 311000/604000
b) 38.000,- 311000/343001
c) 100.000,- 324001/311000
d) 19.000,- 343001/3111000
Myslim že by to malo byť správne
0 0
Načítať ďalšie
Neregistrovaný

    Sleduj porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka