Zavrieť

Porady

Opravná faktúra a uplatnená DPH

Ahoj, potrebovala by som radu: V 6/2010 nám prišla faktúra za elektrickú energiu, ktorú so zaúčtovala (uplatnila som si DPH). Následne na to, sme podali reklamáciu (zlý elektromer), ktorú nám SSE, a.s. uznala ako oprávnenú a zároveň nám poslali OPRAVNÚ FAKTúRU ZA DODÁVKU A DISTRIBÚCIU ELEKTRINY - originál doklad o oprave základu dane s dátumom 31.7.2010. Chcem sa spýtať ako mám nahrať túto druhú faktúru a čo s uplatneným DPH za 6/2010. Ako mám postupovať pri účtovaní. Ďakujem.
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    KEJKA je offline (nepripojený) KEJKA

    audítor, účtovník, odborný poradca ...viac KEJKA
    ak vám dali opravnú faktúru na celú - správnu sumu, teda neriešili iba rozdiel,museli vám s rovnakým dátumom vystaviť aj dbp. k tej pôvodnej faktúre. Takže ak si dbp. nedostala, tak to reklamuj a pýtaj si.
    Správne vám mali vystaviť dobropis na rozdiel, tá opravná by nemal byť daňový doklad - ved takto by si si odpočítala DPH dva razy a oni by ju dva razy museli odviesť, takže je to aj v záujme dodávateľa.

    Elea je offline (nepripojený) Elea

    Elea
    Volala som na SSE, a.s. a operátorka mi povedala, že zaslaný doklad spĺňa všetky daňové náležitosti. Preto Vás prosím o radu ako to mám zaúčtovať. Mám zaúčtovanú faktúru na sumu 400 e s DPH a nový doklad na sumu 170 €. Pod variabilným symbolom mám uvedené DOBROPIS 230 €, NEDOPLATOK 170 €. Ako mám postupovať pri účtovaní dobropisu. Mám nahrať túto novú faktúru (dobropis) alebo ako? Ďakujem za radu.

    cloe je offline (nepripojený) cloe

    Som najskôr človek až potom účtovník! ...viac cloe
    Elea Pozri príspevok
    Volala som na SSE, a.s. a operátorka mi povedala, že zaslaný doklad spĺňa všetky daňové náležitosti. Preto Vás prosím o radu ako to mám zaúčtovať. Mám zaúčtovanú faktúru na sumu 400 e s DPH a nový doklad na sumu 170 €. Pod variabilným symbolom mám uvedené DOBROPIS 230 €, NEDOPLATOK 170 €. Ako mám postupovať pri účtovaní dobropisu. Mám nahrať túto novú faktúru (dobropis) alebo ako? Ďakujem za radu.
    Podľa môjho názoru:
    Nahráš dobropis s dátumom daň.povinnosti 31.7. na sumu 230 €.
    To je všetko. Nedoplatok uvedený na daňovom doklade predstavuje sumu k úhrade.

    KEJKA je offline (nepripojený) KEJKA

    audítor, účtovník, odborný poradca ...viac KEJKA
    doplním - nahráš dbp. s minusovými hodnotami a spáruješ podľa možností tvoho softu s pôvodnou faktúrou.
    takže k tej pôvodnej faktúre budeš evidovať nedoplatok 170 €
    / 400-230 = 170 /
    Tých 170 € uhradíš pod VS pôvodnej faktúry.

    Zuzka 335 je offline (nepripojený) Zuzka 335

    Zuzka 335
    Práve teraz som dotelefonovala. V istej firme mi povedali, že dobropis už neexistuje, už je len opravná faktúra. Opravná faktúra bola nimi vystavená ku konkrétnej predchádzajúcej faktúre. Teraz mám v účtovníctve 2 faktúry plusové.Z opravnej faktúry nevyplýva, že by som mohla započítať tieto dve faktúry. Neviem, čo s tým, ak mi príde kontrola, tak sa neviem obhájiť. Mám si žiadať dobropis? Veď dobropisy neboli zrušené!!!
    Ďakujem vopred.

    zanetka68 je offline (nepripojený) zanetka68

    zanetka68
    Pojem dobropis alebo ťarchopis je zaužívaný, ale správne ide o opravu základu dane k DPH a to rozdielom k pôvodnej faktúre, na ktorú sa mali odvolať. Musí byť číslo pôvodnej faktúry na opravnej fa uvedené. Potom účtuješ do DPH s dátumom prijatia, teda obdržania. Ak Ti príde napr. 14.10.2010, bude rozdiel DPH oproti pôvodnej fa ( + alebo - ) v zdaňovacom období, kedy si doklad dostala. (viď. § 53, ods.1 a 2).

    Ivka 07 je offline (nepripojený) Ivka 07

    Ivka 07
    Začiatkom januára nám prišla faktúra za elektrinu za r.2010 (dátum dodania 31.12.2010), v ktorej bol pri jednom elektromeri nesprávny odpočet v náš neprospech, čo sme okamžite reklamovali. Uvedenú faktúru sme zároven prefakturovali dalsiemu odberatelovi. Do podania DP za december 2010 sme neobdržali opravnú faktúru, preto sme si uplatnili odpočet DPH podľa povodnej faktúry a tiež sme odviedli DPH na základe vystavenej faktúry našemu odberateľovi. Dňa 31.1.2011 prišla opravná faktúra, v ktorej nám uznali reklamáciu a dobropisovali rozdiel. Dátum dodania na faktúre je 31.12.2010, dátum vystavenia 27.1.2011. Samozrejme je použitá aj 19% DPH. Ako túto faktúru zaúčtovať? Ako vysporiadat vzniknuty rozdiel voci našemu odberateľovi? Je potrebné podať dodatočné DP za 12/2010?

    Opravná faktúra a uplatnená DPH

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.