Potom to budeš musieť časovo rozlíšiť, rok 2005 do výnosov, rok 2006 384, DPH zúčtuješ vtedy a máš povinnosť odvieť dátumom dodania na faktúre, čiže 12/05.
Alebo, keď to budeš riešiť zálohovou fa, daň odvedieš z každej platby.

OK, Tweety, ďakujem Ti veeeeelmi.

Som rada, že som Ti pomohla.

Podľa mňa sa vyúčtovacia faktúra nemôže vystaviť v 12/2005, nakoľko nebude správny dátum dodania služby, ktorý je buď poskytnutím služby, čo nie je pravda, alebo úhradou, to tiež nie je pravda. Riešila by som to zálohovou faktúrou, v prípade úhrady, ďalšou faktúrou - daňovým dokladom, ktorú som povinná vystaviť do 15 dní od došlej úhrady.

Ak bude fakturovať 12/05-11/2006, tak môže vystaviť fa.

Pre účely DPH nebude správne vystavená faktúra, lebo nebude správny dátum dodania služby, nemôže dať dátum 12/2005, nebude ani služba poskytnutá, nebude ani došlá úhrada. Výnosy by nebol problém časovo rozlíšiť, ale DPH nebude ok.

Ale ,veď ak bude fakturovať aj december,viď môj predchadzájúci príspevok, nevidím v tom problém .

S dátumom dodania služby - december 2005 nemôže fakturovať, lebo nebola poskytnutá celá služba v 12/2005 a ani nedošla úhrada, nemá dôvod dať dátum dodania služby 12/2005, nemôže za december 2005 odviesť DPH v celej výške. Podľa zmluvy bude mať fakturačné obdobie jeden rok, podľa toho by mohla byť vystavená faktúra, ale dph jej to nedovolí.Vidím iba jedno riešenie, a to vystaviť zálohovú faktúru na celú výšku, keď príde úhrada - faktúru, daňový doklad.

Takže ešte raz. Ten zákazník má v roku 2005 všetko vyfakturované aj zaplatené, včera mi faktúru za 12/2005 pri vystavení aj zaplatil. Teraz ale chce hneď vyfakturovať za obdobie 1-12/2006. Oháňa sa s tým, že keď môže platiť povinné zmluvné poistenie na rok 2006 do 31.12.2005, tak nevie, prečo by nemohol zaplatiť aj mne. Takže keby som vystavila zálohovú faktúru 2.12.2005, on by ju uhradil napr. 10.12.2005, tak na ostrú faktúru môžem dať dátum dodania a dátum DPH 10.12.2005? Daň odvediem v 12/2005 a všetko zaúčtujem na 384?

Presne tak, keď Ti uhradí celú sumu faktúry zálohovej, ktorú musíš vystaviť, tak do 15 dní od došlej úhrady môžeš, teda aj musíš vystaviť faktúru - daňový doklad s dátumom dodania služby zhodným s dátumom úhrady a za účtuješ v celej výške na 384. Tak to bude správne.Ale úhrada musí prísť v 12/2005, ok?

Tak uz aj idem robit zalohovu fakturu, aby sme to stihli v tomto mesiaci. Takto to bude najlepsie, srdecne Ti dakujem, sarmantna.

Tak to by som povedala je trošku pozmenená tvoja pôvodná otázka a mení týmto aj odpoveď na ňu. Ak Ti uhradí, do 15dní urobíš zúčtovanie DPH z prijatej platby a tak to bude OK.

Ale predsa Ty mu nemusíš urobiť zálohovku, stačí ak on zaplatí.

Áno, ale ak vystavím ostrú faktúru a on si to náhodou rozmyslí, tak čo by som potom s tým robila? DPH by asi išla až do budúceho roku?

Budeš vystavovať iba faktúru k zaplatenej zálohe, nie faktúru za celé dodanie., teda len v tej sume, v akej Ti zaplatí zálohu.
Pozri môj príspevok č.13

Ak to chceš mať zo všetkých strán ok, tak jednoznačne vystav zálohovú faktúru v zmysle zmluvy, ako si písala na začiatku, že odberateľ chce fakturovať raz ročne. Takže podľa toho musíš vystaviť zálohu na celú hodnotu služieb zálohovú /lebo nemáš istotu, či Ti uhradí celú sumu toho roku/ a následne od úhrady vystavíš vyúčtovaciu. A zálohová faktúra by sa v každom prípade mala vystaviť, pokiaľ chcem prijať od dakoho úhradu, opačne, nemala by som niečo niekomu platiť bez "ničoho"...to iba na vysvetlenie, prečo vystavovať všeobecne zálohovú faktúru.

OK, všetko mi je jasne, vďaka Ti.

Firma uctujuca v PU, vystavi fakturu na rocny poplatok od 10.05.2005 do 9.05.2006 za poskytnute sluzby v zmysle zmluvy.... Faktura vystavena 11.5.05, uhrada bola 10.5.05. Danova povinnost je 10.05.05. Ako uctujem fakturu do prijmov? Musim rozuctovat na obdobie 2005 a 2006, alebo cela faktura ide do prijmov roku 2005?

Musíš rozúčtovať na rok 2005 a budúce obdobie, teda od 1.1.06-9.5.2006

Tak to som rada, tych fa je asi 115. Ten poplatok vydelim poctom dni vsak?Potom cast kt. patri do r. 2006 dam na ucet /384 a mozem to hned na zaciatku r. 2006 preuctovat ID na 384/6..? Ked to spravim k 1.1.2006, vlatne vsetko co budem mat na 384 patri do r.2006.