Ja aj keď dám zamestnancovi peniaze a on urobí nejaký nákup, tak stále dávam príjemcu toho dodávateľa, a nie zamestnanca. Robím takto odjakživa. Mala som aj daňovú kontrolu na DPH aj na daň z príjmov a bolo to v poriadku.

K jednotlivym dokladom od zamestnancov musis vystavit vydavkovy pokladnicny doklad, ktoreho prilohou budu originalne doklady z roznych drobny beznych nakupov.Mozes ich aj spajat a dat na jeden doklad aj viacej nakupov za viac dni.

Robime to ako zuzana, prijemca je zamestnanec, ktory urobi nakup....

Ja bežne vypisujem len 1 pokl.doklad na konci mesiaca. A ten doklad býva niekedy aj na 100 tis.Sk a má 50 bločkov. K dokladu pripojím prílohu, kde je rozpis podľa jednotlivých účtov a rekapitulácia DPH. Ak mi napíšeš tak ti zašlem vzor mám ho v xls. A pri daňových kontrolách som nemala s tým žiadne problémy. A pritom môžeš zúčtovať aj poskytnutú zálohu.

Môj mail pre ANNU:ekonomika@l-tes.sk

Zuzka, robím to tak ako ty, na meno pracovníka, ktorý to kúpil, lebo v podstate on dostal peniaze na materiál.

A zúčtovávate to podobne ako ja, alebo ako zálohu posk.zamestnancovi,a potom výdavok z pokladnice?

To záleží od situácie. Napr. konateľ nakupuje za svoje bez zálohy a na konci mesiaca mu vyplatím hotovosť. A zamestnanec má zálohu. Tak ju mesačne zúčtovávam.

Díky ANNA za ten mail.Môžeš mi prosím ťa ešte popísať ak zúčtovávaš tú zálohu, cez aké doklady?Ďakujem.

Mohla by som aj ja ANNU poprosiť o vzor prílohy k súhr.VPD. Môj mail: misurka34@hotmail.com. Ďakujem!!!

ak si platca DPH - doporučil by som Ti dávať každý doklad osobitne na jeden bloček...to jest zvlášť na benzín, zvlášť na nákup tovaru či podobne. príjemcom je samozrejme zamestnanec...a treba to robiť po každom výdaji. ak dáš zamestnancovi zálohu a ten Ti ju mesačne vysporiadava - tak to isté - na jedne doklad môžeš dávať ale trebárs doklady, kde si neuplatňuješ DPH, resp. kde DPH neni - taxi, poštovné - resp. repre...

Ja to robim presne ako Dada a je to v poriadku. Na výdavkový dávam vyplatené - dodávateľa, od ktorého sa tovar nakúpil, aj keď prostredníctvom zamestnanca. A radšej vypisovať bločky zvlášť a nie súhrne, nie každý daňovník to má rád, záleží od nálady daňovníkov, niektorý si na tom zgustnú. Aj pri platcovi DPH je to lepsie evidovať každý bloček na výdavkovom, ako súhrdne.

Možno keď vyplácaš 1-2 zamestnancom 1-10 bločkov. Ale skús si predstaviť 10 zamestnancov a približne nech má každý 20 bločkov.

Otázka pokladničných dokladov ma tiež veľmi zaujíma.
Podľa mňa je správne tam uvádzať skutočného príjemcu teda poštu atď. veď sú priložené doklady,
za prevzal podpis = "viď prílohy", vystavil =podpis účtovníka.

Viem z praxe, že účtovníčky to robia tak ako to popisujete, že to dávajú podpisovať zamestnancovi. Ako zamestnanec som vždy protestovala, nakoľko mi účtovníčka zoberie doklad a aj sa podpšem, že som prevzala osobne peniaze na nejaký účel. Ak by niekto kontroloval mňa zamestnanca čím sa preukážem, že tie peniaze som minula naozaj na účel, ktorý je uvedený.

Samozrejme tomu predchádzalo prevzatie zálohy písomne. Pri vyúčtovaní roztrhnutie dokladu o poskytnutej zálohy, a ešte raz podpisovane ako touvádzam hore.

Vždy mi bolo vysvetlené od našej účtovníčky, že sa to tak má robiť a hotovo, podpíš.

Podľa môjho názoru sa to dá zneužiť strany účtovníka, najmä keď sa jedná o položky bez DPH.

Teda naozaj som zvedavá ako je to správne.

u nas je prax taká, že na začiatku mesiaca vyplatíme zamestnancovi zálohu v určitej výške (VPD), na konci mesiaca mi túto zálohu vráti (PPD) a ďalší doklad (VPD) je vyúčtovanie nákupov. Jasné, že prikladáme aj všetky bločky + tabuľka s rozdelením základu dane a DPH. Mali sme uz x-daňových kontrol a bolo to OK. Ak niekomu vŕta v hlave, či mu fakt dávame peniaze, to je vec názoru, ja všetko robím na konci mesiaca, spočítam si sumu bločkov a dodatočne vystavím VPD ako zálohu a potom ako vrátenie tejto zálohy zamestnancom. Neviem si predstaviť vypisovanie x-VPD, ak mám priemerne 200 bločkov od 200 spoločností.

Presne tak to robím aj ja. A tiež som mal už x kontol z DU a nikdy mi nič na to nepovedali a ani auditori.

osobne do textu výdajoveho dokladu písem: vid prílohy a netrapim tym ani zamestnanca ani nespajam doklady podla toho, od koho... spajam ich iba podla druhu nakladu, zvycajne 1 - 2 x v mesiaci, zas aby toho nebolo prilis vela. S "oblubou" to aj zratam, spáskujem, nech je kam dávať pri kontrole kvačky, viem, že to daniari maju radi..hm,hm..

Robím to presne tak isto ako ekin. Mám za mesiac len 2-4 pokl.doklady. Sú rozdelené podľa druhov nákladov. Predkontácie, DPH, podpisy...všetko je ako má byť len zhrnuté na pár účt.dokladoch. Kontroly mi nič na to nepovedali. Ako príjemcu dávam pokladníka, ktorý väčšinou vykonáva nákupy. Iba ak sa platí v hot. nejaká faktúra (nie blok z ERP), tak tam dám dodávateľa z faktúry. Zatiaľ to bolo v poriadku.
Myslím, že záleží hlavne na koho natrafíte pri kontrole, či audite.

To verím, že s tým neboli pri kontrole problémy, lebo tam mali všetko čo tam má byť,
len sa účtovanie presunulo do pokladne a jedine saporušila zásada "účtovať denne". a nezobrazuje to pohyb peňazí podľa dní a osôb,

Na začiatku mesiaca zoberú zamestnanci zálohu-zúčtujem na 335- Dekádne zúčtuju nákupy, aby na konci mesiaca nebola "guča". Ja si bloky podelím: 11110,20,23 atď. 50110,33,31,12 detto. Lahšie sa mi hľadá, keď vybehne problém. Zúčtovavam na meno, mám možno 5 dokladov na zamestnanca, podľa toho ako to podelím. Robím tak viac ako 30 rokov. Prežila som toľko kontrol, auditov atď. že mi ani nepride rozmýšlať o správnosti. Ale dobre je poučiť sa od Vás.