akurat len omega netaha do knihy pokladnice uctovanie na 211 mimo pokladnicnych dokladov... pre potreby omegy je treba pouzit iny postup...

1. trzba, PPD

211/604

2. oductovanie platieb cez terminal, VPD

261/211

3. poplatok za pouzitie terminalu, podkladom je subor zasielany bankou do mejlu, ID

568/261

4. prijem penazi na BU, BV

221/261

u nás to funguje nasledovne:

tržby: 211../602.604..642..
343...
platba kartou:315../211.. sumu čo išla cez kartu mínusom
všetko na jednom doklade, pretože fyzicky ti ako keby tie peniaze v kase chýbajú, a prídu až na banku

poplatok-provízia z platby kartou: 568../315..

platba na účet: 221../315..

a audítori nemajú nič proti...

z tých 5 postupov si vyber jeden, ktorý ti najviac vyhovuje. Jednoznačnú odpoveď nenájdeš, presne tak to je ako píšeš.
nie je na to rovnaký názor a rovnaký postup. Ak ti tu napíšem svoj, hned tu budú dalšie príspevky o inom spôsobe a dôvodoch, prečo je ten alebo onen spôsob nesprávny.
K tomu všetkému, táto téma by sa zasa zopakovala, lebo debata o účtovaní príjmov=tržieb a aj výdavkov cez PK je tu už viackrát a príspevkov nespočetne.
ten spôsob, ktorý si vyberieš, popíš v smernici a bude to v poriadku.

Osobne najlogickejší sa mi zdá nasledovný postup pre neplatcu DPH, len mám obavy, že to nemusí dobre fungovať pri platcovi DPH kvôli type súm (V, S, účtuje sa v Omege) - účtuje sa spôsobom B:
pokladňa
MD (V) - 211 hotovosť, 261 - platba kartou; D (S) - 604 - tržba za tovar
bankový účet
MD - 221, D - 261
poplatky za platbu kartou
interný doklad
MD - 568, D - 261

Iný spôsob je postavený na klasickom zaúčtovaná tržby, pričom cez interný doklad sa presúvajú peniaze na bankové účty....

hneď prvému riadku nerozumiem, prečo znižuješ 604.
prečo znižuješ hotovosť?
podľa mňa nie je logické prijať na 211 hotovosť, ktorú som nikdy nedostala a potom ju vydávať.
vychádzam z toho, že hotovosťou sa rozumejú nielen bankovky a mince, ale aj platobné karty, a tak mám dva AU k 211.
211.1-hotovosť,
211.5-karty,
a zaúčtujem osobitne, nakoľko pri mesačnej uzávierke mám aj sumár príjmov na kartu.
následne 211.5 rozúčtujem na peniaze, ktoré očakávam z banky a poplatky. Na to je dobrý ID.
261/211.5
568 / 211.5
na 211.5 je bud nula alebo suma, ktorá mi príde na účet začiatkom nasl.mesiaca.
tento účet má bykazovať nulový zostatok,

andrejka, takže vlastne robíš to ako v jednoduchom účtovníctve, len samostatnými dokladmi okrem interného... :-D

vychádzam z logiky, aj keď v PU niekedy neplatí - dával som to na 261 preto, lebo tržba sa mi posiela na účet, v pokladnici tie prašule nie sú a čáry fuk, ukážu sa na účte o pár dní... ale máš pravdu, ak uvažuješ, že hotovosť je aj platba kartou.

OK, niekto to dáva aj priamo na 261, nie som proti.
len mi je proti srsti účtovanie 261/604,343 v prípade DPH, preto
to radšej preháňam cez 211.5

určite je to priehľadnejšie, že to najprv dáš na 211.5 a odkiaľ to ťaháš, lebo to páruješ :-D

Ako postupujete pri účtovaní tržieb prijatých platobnou kartou od 01.01.2012? Používate účet 315? Pripájam znenie §49 ods. 5 postupov účtovania v podvojnom účtovníctve. Ďakujem.

(5) Na účte 315 - Ostatné pohľadávky sa účtujú ostatné pohľadávky z obchodných vzťahov, napríklad reklamácie voči dodávateľom, nárok na záručný paušál pri prevzatí záväzkov za záručné opravy, pohľadávky z predaja dlhodobého majetku a materiálu. Na ťarchu účtu 315 – Ostatné pohľadávky sa účtuje príjem prostredníctvom elektronickej registračnejpokladnice,30ab) ktorý vzniká úhradou platobnou kartou, a to do času pripísania sumy na bankový účet. Pri pripísaní tejto sumy na bankový účet sa účtuje na ťarchu účtu 221 – Bankové účty so súvzťažným zápisom v prospech účtu 315 – Ostatné pohľadávky.

nové postupy treba akceptovať.
osobne mi účet 315 vôbec nesedí, podľa mňa nejde obchodný vzťah, ale o finančné vyrovnanie transakcií s bankou. zaužívali sme účet 261, kedysi som používala účet 378.
Ako doriešim účet 315, ked už sme všetky nastavenia premysleli a urobili cez 261, to ešte neviem.

Od januára je potrebné všetko prestaviť z 261 na 315. Čo všetko narobí jedna veta v novele postupov účtovania

no nezbláznim sa...................

ÚČTOVANIE ERP
Denná uzávierka:

Tržby v hotovosti 21101/604 + 21101/343
Tržby platobnou kartou 315/604 + 315/343
Úhrada faktúry v hotovosti 21101/311
Úhrada faktúry kartou 315/311
Výber z pokladne/vklad na BU 26101/21101
Výber z pokladne/vklad do rezijnej pokladne 26101/21101

Účtovanie v réžijnej pokladni: 21102
Vklad do réžijnej pokladne 21102/26101
Bločky (spotreba...) 501 + 343/21102
Úhrada mzdy v hotovosti 331/21102

Účtovanie v banke:
Vklad na BU 221/26101
Príjem peňazí z platobných kariet 221/315

Účtovanie ID - poplatok z PK:
568/315 (poplatok)

Len žiaľ Omega trošku nespolupracuje, keďže pri kontorle mi vyhadzuje že ak napr. v dennej uzávierke mám tržby len kartou, tak účtujem PPD 315/604 , čiže nepoužijem 211...No ale v hlavnej knihe mi sedia aj 211, 315...ale pokladničná kniha kumuluje vlastne obrat - čo je tiež na jednej strane dobré, že vidím aký mám kumulovaný obrat v pokladničnej knihe a či sedí s obratom na dennej závierke.