Zavrieť

Porady

kedy "samozdaniť"?

Dobry den chcem sa opytat, dali sme si českou firmou platcom dph namontovať do našej predajne kamerový systém do našej predajne na slovensku, v apríli sme museli uhradiť zalohu vo výške 50000 czk, prišla nam zalohova fatkura z čiech. O mesiac nato v máji nam domontovali kamerový systém a vystavili original faktúru na 100.000 czk, na tejto original fakture je napisané zaplatená zalohová faktura 50000, douhrádzať 50000 czk. Neviem čo s platbou ,ktorú sme uhradili v apríli vo výške 50000 czk, mam tuto sumu samozdaniť, alebo urobiť samozdanenie až v 5.mesiaci kedy mam original fakturu z českej firmy. Účtujem v jednoduchom účtovníctve a nemôžem predsa odpisať aprilových 50000 czk zaplatených z faktury,kde mi dali česká firma den dodania 3.5.2012. rozpravala som s konateľom českej firmy,kde sme mu v aprili uhradili 50.000 czk aby mi na tuto sumu poslal original fakturu, ale on povedal,že podľa ich zákona mi pošle original fakturu až po vykonaní prác v máji. Môžem samozdaniť až v máji celú sumu alebo nie? Dakujem za odpovede
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa bodov

    Haira je offline (nepripojený) Haira

    Haira
    o zalohovej fakture sa neuctuje, tym padom si v aprili len odpises vydanu zalohu 50000,- CZK cez ucet 314....nasledne v maji, ked ti pride (teda uz aj prisla) original faktura, zalohu zuctujes, original fakturu zauctujes a samozdanis

    JAJA11 je offline (nepripojený) JAJA11

    JAJA11
    Haira Pozri príspevok
    o zalohovej fakture sa neuctuje, tym padom si v aprili len odpises vydanu zalohu 50000,- CZK cez ucet 314....nasledne v maji, ked ti pride (teda uz aj prisla) original faktura, zalohu zuctujes, original fakturu zauctujes a samozdanis

    V prípade služby sa robí samozdanenie s dátumom zaplatenia zálohy. Aspoň to tak bolo, neviem či sa niečo menilo.

    SilMar Group je offline (nepripojený) SilMar Group

    SilMar Group
    §19/4 zákona o DPH - ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby. Výnimkou je nadobudnutie tovaru z iného ČŠ, kde sa daňová povinnosť viaže na fyzické prijatie (nadobudnutie) tovaru. V tomto prípade sa jená o dodanie tovaru s montážou, kde daňová povinnosť (§69/2) vzniká aj pri prijatí plaby vopred. Nárok na odpočet rieši zasa § 51/1b v nadväznosti na §49/2b - platiteľ dane môže uplatniť právo na odpočet, ak je daň uvedená v záznamoch. Teda pri prijatej platbe treba v apríli odviesť daň a zároveň si môžete nárokovať aj odpočet DPH, ak je daň uvedená v záznamoch. Netreba na to žiadnu faktúru od dodávateľa. A zbytok sa samozdaní pri ukončenej dodávke - dodaní tovaru aj s montážou.

    Haira je offline (nepripojený) Haira

    Haira
    uz to mam aj ja ujasnene o zalohovej fakture sa neuctuje, to je v poriadku... pokial sa v dany mesiac uhradi zaloha a do podania DP nestihne prist vyuctovacia faktura, ktora jasne stanovi povinnost na DPH, urobim si zo zalohy danovy doklad, ktory sa mi prenesie do DPH a tym hned aj samozdanim.

    dakujem krasne

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.