Zavrieť
Upraviť
Hlavné
- Auto Moto [x]
- Cestovanie [x]
- Deti [x]
- Domácnosť [x]
- Elektronika [x]
- Foto [x]
- Hoby [x]
- Hudba [x]
- Iné [x]
- Kaviareň Porady [x]
- Kultúra [x]
- Mobily a Tablety [x]
- Móda [x]
- Mzdy a personalistika [x]
- Neziskové organizácie [x]
- Počítače [x]
- Podnikanie [x]
- Porada (o stránke Porada) [x]
- Právo [x]
- Recenzie [x]
- Recepty [x]
- Software [x]
- Stavba [x]
- Šport [x]
- Účtovníctvo a dane [x]
- Vzdelávanie [x]
- Záhrada [x]
- Zdravie [x]
- Zvieratá [x]
Otázku
Pravidlá
Položte novú otázku, ak:
- Potrebujete odpoveď (na diskusiu slúžia Debaty).
- Ste nenašli odpoveď cez vyhľadávanie
Tip
Pravidlá a tipy
Vaše rady, tipy a vedomosti!
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Zdieľaj link
Pravidlá a tipy
Zdieľajte s nami link na články z iných webov.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Sledovať
Kontrolný výkaz a odpočet zálohy vo vyúčtovacej faktúre
Chcem sa spýtať ako sa bude uvádzať vystavená faktúra po odpočte zálohy /predtým vystavený daňový doklad k prijatej zálohe/ do kontrolného výkazu pre zdaniteľnú osobu?
1. ako základ dane a daň po odpočítaní zálohy resp. dodaný tovar ponížený o zaplatenú zálohu alebo
2. ako základ dane a daň pred odpočítaním zálohy resp. dodaný tovar v plnej výške?
1. ako základ dane a daň po odpočítaní zálohy resp. dodaný tovar ponížený o zaplatenú zálohu alebo
2. ako základ dane a daň pred odpočítaním zálohy resp. dodaný tovar v plnej výške?
Naposledy upravil geroj22 : 06.02.14 at 14:08
- Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
- Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
- Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
❤ Buďte priateľskí ❤
Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
Usporiadať podľa času 
A tú odpočítavanú zálohu máš uvedenú na vyúčtovacej faktúre v cene bez DPH a DPH?
UPOZORNENIE k A.1. a A.2.:
4. Ak bola vyhotovená faktúra k prijatej platbe a táto prijatá platba predstavovala 100 % ceny za dodanie tovaru alebo služby a následne v ďalšom zdaňovacom období bola vyhotovená faktúra o dodaní tovaru alebo služby, dodávateľ uvedie v kontrolnom výkaze za príslušné zdaňovacie obdobie len faktúru k prijatej platbe (faktúru vyhotovenú o dodaní tovaru alebo služby z dôvodu nulovej daňovej povinnosti v nasledujúcom zdaňovacom období už v kontrolnom výkaze neuvádza). Rovnako sa postupuje aj keď takýto prípad nastane v rámci jedného zdaňovacieho obdobia.
Podľa uvedeného sa dá usudzovať, že do KV uvedieš presne to, čo je vo faktúre
4. Ak bola vyhotovená faktúra k prijatej platbe a táto prijatá platba predstavovala 100 % ceny za dodanie tovaru alebo služby a následne v ďalšom zdaňovacom období bola vyhotovená faktúra o dodaní tovaru alebo služby, dodávateľ uvedie v kontrolnom výkaze za príslušné zdaňovacie obdobie len faktúru k prijatej platbe (faktúru vyhotovenú o dodaní tovaru alebo služby z dôvodu nulovej daňovej povinnosti v nasledujúcom zdaňovacom období už v kontrolnom výkaze neuvádza). Rovnako sa postupuje aj keď takýto prípad nastane v rámci jedného zdaňovacieho obdobia.
Podľa uvedeného sa dá usudzovať, že do KV uvedieš presne to, čo je vo faktúre
5 komentáre - rozbaľ zbaliť
andreaoa cize ako, ked mam na vystavenej fakture
uvedene:
1. krok DPP001 zo dna 15.01.2014 na 120 s DPH (ide do KV v 01/2014)?
2. krok FA002 v 02/2013
a. vyuctovanie sluzby 100 + 20 = 120
b. odpocet zaplatenej zalohy (DPP zo dna 15.01.2014)
-20 - 4 = -24
(na toto je samostatny DPP001)
ostava k uhrade 80 + 16 = 96 eur...
do KV by podla logiky malo ist na vyuctovacej fa len rozdiel...
ale co ked ten druhy na vstupe uzna DPH z vyuctovacej fa a do KV uvediet cislo FA002 a sumu 120 s DPH?
uvedene:
1. krok DPP001 zo dna 15.01.2014 na 120 s DPH (ide do KV v 01/2014)?
2. krok FA002 v 02/2013
a. vyuctovanie sluzby 100 + 20 = 120
b. odpocet zaplatenej zalohy (DPP zo dna 15.01.2014)
-20 - 4 = -24
(na toto je samostatny DPP001)
ostava k uhrade 80 + 16 = 96 eur...
do KV by podla logiky malo ist na vyuctovacej fa len rozdiel...
ale co ked ten druhy na vstupe uzna DPH z vyuctovacej fa a do KV uvediet cislo FA002 a sumu 120 s DPH?
andreaoa toto je z manualu DRSR:
5.
Majú sa v KV vykazovať aj faktúry za
čiastočné úhrady?
Áno
, v
KV sa uvádzajú aj údaje z
faktúr, vyhotovených v
nadväznosti na vznik daňovej
povinnosti podľa § 19 ods.4 zákona o
DPH
5.
Majú sa v KV vykazovať aj faktúry za
čiastočné úhrady?
Áno
, v
KV sa uvádzajú aj údaje z
faktúr, vyhotovených v
nadväznosti na vznik daňovej
povinnosti podľa § 19 ods.4 zákona o
DPH
Kontrolný výkaz a odpočet zálohy vo vyúčtovacej faktúre
Vieš, kto pozná odpoveď?
Porady, ktoré by vás mohli zaujímať
Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.32
Podobné témy
- Príspevkov: 6, Posledný príspevok: 25.07.07
- Príspevkov: 2, Posledný príspevok: 18.07.07
- Príspevkov: 6, Posledný príspevok: 16.05.07
- Príspevkov: 0, Posledný príspevok: 28.02.07
- Príspevkov: 6, Posledný príspevok: 06.02.06
Odpovedáte na otázku?
Zoznámte sa s novými pravidlami.Áno, poznám odpoveď.
Každý môže napísať 1 odpoveď, neskôr ju môže vylepšiť. Pokračovať v odpovedi
Nie, chcem sa ešte spýtať na upresnenie otázky.
Upresnenie si vyžiadajte v komentári otázky (nájdete pod otázkou). Vyžiadať upresnenie
Copyright © PORADA.sk, s.r.o. - žiadna časť stránky nemôže byť rozširovaná, alebo reprodukovaná bez predchádzajúceho súhlasu
Dobrý deň,
V opísanom prípade si je potrebné uvedomiť nasledovné fakty:
Podľa § 49 ods. 1 zákona o DPH právo odpočítať daň z tovarov a služieb vzniká platiteľovi v deň kedy pri tovare vznikla daňová povinnosť, pričom podľa § 51 ods. 1 písm. a/ musí mať faktúru od tuzemského dodávateľa. T.j. pri platbe vopred 30% vzniká dodávateľovi daňová povinnosť z prijatej platby podľa § 19 ods. 4 zákona o DPH v príslušnom zdaňovacom období kedy prijal platbu, je povinný vyhotoviť faktúru na prijatú platbu, (ktorú uvedie do KV) z ktorej si odberateľ môže odpočítať daň. Pri fyzickej dodávke vznikne daňová povinnosť len vo výške zostávajúcich 70% ceny dodávky, ktorú odvedie dodávateľ v príslušnom období (aj v KV za dané obdobie) a odberateľ si z tejto faktúry môže odpočítať daň len vo výške 70% /nie 100%/. T.j. v kontrolnom výkaze u dodávateľa faktúry uvedené v A. 1 by sa mali v rovnakých sumách dane objaviť aj u odberateľa v časti B.1 kontrolného výkazu.