Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

Elektrická energia a odpočet DPH

Prosím vás, poraďte mi, kedy môžem odpočítať daň pri dodávke elektrickej energie? Mám klienta, ktorý má v prenájme budovu, v ktorej má obchod. Zmluva s elektrárňami je na jeho meno, aj faktúry za elektrinu chodia na jeho meno. Platí mesačne zálohu (okrem januára a júla), mám na to nasledujúci doklad: "Dohoda o platbách za odobratú, ale zatiaľ nevyfakturovanú elektrickú energiu - faktúra" na ktorom mám rozpísané mesačné platby, pri každej je uvedený základ dane, daň a čiastka zálohy spolu, pri každej je uvedený aj dátum dodania-dátum splatnosti platby. Vždy v januári a v júli príde sumárna faktúra, na ktorej sú uvedené zálohy odpočítané, a vypočítaný preplatok príp. nedoplatok. Neviem z ktorého dokladu si môžem odpočítať daň, či z tej dohody, alebo až z vyúčtovacej faktúry?
Usporiadat
va1ke va1ke

va1ke je offline (nepripojený) va1ke

Ahoj neviem či ti poradím, ale aj ja mám klienta, ktorý má dohodu o splátkach na elektickú energiu. Platí podľa tej dohody. A hneď na to dostane aj faktúru od ZSE za prijatú platbu za elektickú energiu. A z tej si odpočítava DPH. Čiže až po obdržaní faktúry.
0 0
dogicka dogicka

dogicka je offline (nepripojený) dogicka

va1ke
Ahoj neviem či ti poradím, ale aj ja mám klienta, ktorý má dohodu o splátkach na elektickú energiu. Platí podľa tej dohody. A hneď na to dostane aj faktúru od ZSE za prijatú platbu za elektickú energiu. A z tej si odpočítava DPH. Čiže až po obdržaní faktúry.
Veď práve, že môj klient dostane faktúru len dvakrát do roka, nie po každej mesačnej splátke, preto neviem ako mám postupovať.
0 0
ALBO ALBO

ALBO je offline (nepripojený) ALBO

dogicka
Prosím vás, poraďte mi, kedy môžem odpočítať daň pri dodávke elektrickej energie? Mám klienta, ktorý má v prenájme budovu, v ktorej má obchod. Zmluva s elektrárňami je na jeho meno, aj faktúry za elektrinu chodia na jeho meno. Platí mesačne zálohu (okrem januára a júla), mám na to nasledujúci doklad: "Dohoda o platbách za odobratú, ale zatiaľ nevyfakturovanú elektrickú energiu - faktúra" na ktorom mám rozpísané mesačné platby, pri každej je uvedený základ dane, daň a čiastka zálohy spolu, pri každej je uvedený aj dátum dodania-dátum splatnosti platby. Vždy v januári a v júli príde sumárna faktúra, na ktorej sú uvedené zálohy odpočítané, a vypočítaný preplatok príp. nedoplatok. Neviem z ktorého dokladu si môžem odpočítať daň, či z tej dohody, alebo až z vyúčtovacej faktúry?
Elektrárne vám dodávajú opakované mesačné plnenie, urobili splátkový kalendár, ktorý by mal slúžiť ako daňový doklad ak má náležitosti (obdobne ako na lízing auta). Ak je dobre vystavený, napr. paušál za január, platíte v januári, tak si môžete odpočítať tú daň z paušálu v januári. Z vyúčtovacej ten rozdiel.
0 0
dogicka dogicka

dogicka je offline (nepripojený) dogicka

ALBO
Elektrárne vám dodávajú opakované mesačné plnenie, urobili splátkový kalendár, ktorý by mal slúžiť ako daňový doklad ak má náležitosti (obdobne ako na lízing auta). Ak je dobre vystavený, napr. paušál za január, platíte v januári, tak si môžete odpočítať tú daň z paušálu v januári. Z vyúčtovacej ten rozdiel.
Na tej dohode o platbách mám uvedené všetky náležitosti ako má mať faktúra podľa zákona o DPH. Potom je tam uvedená tabuľka vyzerá asi takto:

odberné dátum dodania- VS základ sadzba výška úhrada
miesto dátum splatnosti úhrady dane DPH% dane spolu
platby
---------------------------------------------------------------------
3212888 15.02.2006 358 1529,40 19 290,60 1820,00
3212888 15.03.2006 358 1529,40 19 290,60 1820,00

........a tak ďalej všetkých 10 splátok za rok 2006.
0 0
ALBO ALBO

ALBO je offline (nepripojený) ALBO

dogicka
Na tej dohode o platbách mám uvedené všetky náležitosti ako má mať faktúra podľa zákona o DPH. Potom je tam uvedená tabuľka vyzerá asi takto:

odberné dátum dodania- VS základ sadzba výška úhrada
miesto dátum splatnosti úhrady dane DPH% dane spolu
platby
---------------------------------------------------------------------
3212888 15.02.2006 358 1529,40 19 290,60 1820,00
3212888 15.03.2006 358 1529,40 19 290,60 1820,00

........a tak ďalej všetkých 10 splátok za rok 2006.
to platíte pozadu, za január 15.2.? Chýba mi obdobie.dátum dodania, je tam len jeden dátum.
Splatnosť bola dobrá ako dátum dodania podľa starého zákona.
0 0
dogicka dogicka

dogicka je offline (nepripojený) dogicka

ALBO
to platíte pozadu, za január 15.2.? Chýba mi obdobie.dátum dodania, je tam len jeden dátum.
Splatnosť bola dobrá ako dátum dodania podľa starého zákona.
Až teraz som sa dostala k počítaču.
Na dohode mám len jeden dátum, ktorý je označený "dátum dodania - dátum splatnosti platby". Pozadu neplatíme, platí za vždy do 15-teho za príslušný mesiac, január chýba preto lebo v januári a v júli sa záloha neplatí. Záloha sa platí 10x za rok, okrem 2 už menovaných mesiacov.
0 0
dogicka dogicka

dogicka je offline (nepripojený) dogicka

Prosím vás poradí mi niekto?
0 0
MMM MMM

MMM je offline (nepripojený) MMM

Ja si myslim, ze ked tam mate datum dodania-datum splatnosti tak si uplatnite odpocet 15.02. t.j. za mesiac februar resp. za 1 Q. podla toho ci ste mesacny alebo stvrtrocny platca.
0 0
dogicka dogicka

dogicka je offline (nepripojený) dogicka

MMM
Ja si myslim, ze ked tam mate datum dodania-datum splatnosti tak si uplatnite odpocet 15.02. t.j. za mesiac februar resp. za 1 Q. podla toho ci ste mesacny alebo stvrtrocny platca.
Je to Q.platca DPH. A do evidencie DPH priložím vždy túto dohodu o splátkach? Asi áno keď si na základe tejto dohody budem odpočítavať DPH?
0 0
dogicka dogicka

dogicka je offline (nepripojený) dogicka

Prosím vás naozaj nikto neúčtuje podobný prípad?
0 0
Norča Norča

Norča je offline (nepripojený) Norča

Ja mám Dohodu o platbách za odobratú, ale zatiaľ nevyfakturovanú energiu - faktúra. Opakované dodanie tovaru. DPH odpočítavam každý mesiac podľa rozpisu a dátumu dodania a splatnosti. Tie sú totožné.
Keď neplatím tie dva mesiace podľa rozpisu, účtujem vyúčtovaciu faktúru.
Pri poslednej daňovej kontrole to takto bolo správne.
0 0
dogicka dogicka

dogicka je offline (nepripojený) dogicka

Norča
Ja mám Dohodu o platbách za odobratú, ale zatiaľ nevyfakturovanú energiu - faktúra. Opakované dodanie tovaru. DPH odpočítavam každý mesiac podľa rozpisu a dátumu dodania a splatnosti. Tie sú totožné.
Keď neplatím tie dva mesiace podľa rozpisu, účtujem vyúčtovaciu faktúru.
Pri poslednej daňovej kontrole to takto bolo správne.
Norča veľmi pekne ďakujem za odpoveď, ja mám presne takúto dohodu o platbách ako ty, myslela som si že to asi takto bude, ale človek potrebuje mať istotu. Ahoj a prajem pekný zvyšok dňa a posielam ti za tvoju radu bodík
0 0
Norča Norča

Norča je offline (nepripojený) Norča

Ďakujem, je to prvý bodík, ale o to vzácnejší.
0 0
Zuzana Boháčová Zuzana Boháčová

Zuzana Boháčová je offline (nepripojený) Zuzana Boháčová

Dobrý deň,

prosím Vás, ako účtujete zálohové platby za el.energiu?
314/321 alebo 379
343/321 alebo 379


314 preúčtujem na 502 keď mi príde dodáv.faktúra
teraz ma len zaujíma,či zálohu účtovať na 321
Ďakujem
0 0
emgeton emgeton

emgeton je offline (nepripojený) emgeton

Zuzana Boháčová Pozri príspevok
Dobrý deň,

prosím Vás, ako účtujete zálohové platby za el.energiu?
314/321 alebo 379
343/321 alebo 379


314 preúčtujem na 502 keď mi príde dodáv.faktúra
teraz ma len zaujíma,či zálohu účtovať na 321
Ďakujem
Platby za el. en. ( platby za opakované zdaniteľné plnenia) účtujem ich do nákladov.
502/321
343/321
0 0
IvetaH IvetaH

IvetaH je offline (nepripojený) IvetaH

Záloha sa účtuje 314/221 ak to ide cez banku alebo cez kasu 314/211. Účet 321 až pri došlej faktúre.
0 0
Zuzana Boháčová Zuzana Boháčová

Zuzana Boháčová je offline (nepripojený) Zuzana Boháčová

IvetaH Pozri príspevok
Záloha sa účtuje 314/221 ak to ide cez banku alebo cez kasu 314/211. Účet 321 až pri došlej faktúre.
ja učtujem mesačné zálohy cez interný doklad
mám ZD, DPH, spolu
napr. ZD 1000 sk 314/
DPH 119 sk 343/
spolu 1119 sk /221
môže byť?

na účet 502 to preúčtujem až ked dostanem faktúru,pri polročnom vyúčtovaní


práveže doteraz som to účtovala takto:
1000 sk 314/
119 sk 343/
1119 sk /321

úhrada zálohy na el.energiu z banky 1119 sk 321/221
doručenie DF od elektrarni 502/314
0 0
ikaika ikaika

ikaika je offline (nepripojený) ikaika

Norča Pozri príspevok
Ja mám Dohodu o platbách za odobratú, ale zatiaľ nevyfakturovanú energiu - faktúra. Opakované dodanie tovaru. DPH odpočítavam každý mesiac podľa rozpisu a dátumu dodania a splatnosti. Tie sú totožné.
Keď neplatím tie dva mesiace podľa rozpisu, účtujem vyúčtovaciu faktúru.
Pri poslednej daňovej kontrole to takto bolo správne.
A ako by sa malo postupovat v pripade, keď platby nie sú realizované podľa splátkového kalendára, ale aj o mesiac neskor a teda v jednom mesiaci nie je žiadna úhrada a nasledujúci mesiac sú realizované dve úhrady???
0 0
Zuzana Boháčová Zuzana Boháčová

Zuzana Boháčová je offline (nepripojený) Zuzana Boháčová

Zuzana Boháčová Pozri príspevok
ja učtujem mesačné zálohy cez interný doklad
mám ZD, DPH, spolu
napr. ZD 1000 sk 314/
DPH 119 sk 343/
spolu 1119 sk /221

môžem to takto zaúčtovať na bank.výpis?
0 0
jana2 jana2

jana2 je offline (nepripojený) jana2

Ja účtujem zálohu na 314/221 - celková platba napr.1119,- Sk
a cez interný doklad si účtujeme podľa splátkového kalendára
predpis DPH 343/379 119,- Sk, spotrebu zaúčtujem až po
obdržaní faktúry 502/321
rozdiel DPH oproti splátkam 343/321
DPH z predpís.splátok 379/321
0 0
Načítať ďalšie
Neregistrovaný

    Sleduj porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka