poznam ten problem mam takeho klienta a riesime to tak, ze Proformu uctujeme ako zavazok ale len sumu bez provizie , potom ju prefotime a uctujeme ako pohladavku ale celu sumu - lebo zakaznik nam zaplatil celu sumu, ale nas vynos je len provizia a rozuctujeme to na ciatku bez provizie dame na 261 a proviziu na 602 a uhradu od klienta oductujeme od pohladavky tak ze suma bez provizie sa oductuje od 261 a povizia ide oproti 311 a vsetko sa vyrovna.
Proviziu, uhradu ked platime proformu sa mi sparuje so zavazkom - ta znizena ciatka . Mozno to metodicky nie je Ok, ale je to horor, ale dalo by sa to aj ID - co hovoria ostatni??

neviem ci to dobre rozumiem, mohlo by to byt takto??
mam napriklad proformu na 26 000 Sk
z toho provizia je 6 000 Sk

zauctujem zavazok proformy bez provizie:


518 / 321 -> 20 000 Sk

potom zauctujem pohladavku

311 / 602 -> 6 000 Sk
311 / 261 -> 20 000 Sk

uhradu od klienta

tu predsa potrebujem vyrovnat celu 311 oproti napr. bankovemu uctu
lebo mi klient zaplatil celu sumu
221 / 311 -> 26 000 Sk

co s tym uctom 261?
ako ho vyrovnam????

uhradu zajazdu cestovke

321 / 221 -> 20 000 Sk

ako vidite neviem si rady s peniazmi na ceste, alebo som ich mal zauctovat inak?

vopred dakujem

ZMENILA SOM POVODNY TEXT - VLOZILA SOM SVOJ NAZOR TAKZE TAKTO:
mam napriklad proformu na 26 000 Sk
> z toho provizia je 6 000 Sk
>
> zauctujem zavazok proformy bez provizie:
>
> > 261/ 321 -> 20 000 Sk záväzok nedávaš do nákladov ale na 261, nakoľko to potom nedávaš ani do výnosov !!! Tvoj výnos je iba 6 000 tak na 261 máš MD: 20 000
na 321 máš D: 20 000
>
> potom zauctujem pohladavku
>
311/602,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,6000
311/261,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,20000
máš na 261 DAL:20 000 tak 261 máš vynulovanú
máš na 311 MD: 26 000

> uhradu od klienta
>
> 221 / 311 - > 26 000 Sk

máš na 311 D: 26 000 a tak sa Ti 311 vynulovala

> uhradu zajazdu cestovke
>
> 321 / 221 -> 20 000 Sk

na 321 MD máš 20 000 a vynulovala sa ti aj 321

možno Ti to pomôže, veľa zdaru


>

dakujem velmi pekne

len neviem ci nevadi ze mam len proforma fakturu

určite nevadi, lebo učtuješ nie o nakladoch, ale o svojom príjme a ten máš podložený Zmluvou s cestovkou - určite áno a tak proforma slúži vlastne len na to aby si mal vyčíslený svoj výnos - províziu. aj ja mám niektoré zmluvy takto a potom mám aj s inými cestovkami, ktoré trvajú na tom aby som si províziu fakturovala. Tak som rada že som trošku pomohla, veľa zdaru

dakujem velmi si mi pomohla

to ma moc teší

a mam este jednu doplnujucu otazku:
kedze pri tejto proforme nie je za zajazd vycislena DPH:

treba aby to boli:
a) tuzemske plnenia - bez naroku
alebo
b) nezahrnovat do priznania DPH

nevies ktora moznost??

určite su to plnenie bez naroku, do DPH musia ísť - a na to máš tú proformu ja som si vynútila od cestoviek aby mi vyčíslovali akú províziu mi dávajú - vyčíslujú mi či je alebo nie je s DPH a to mám potom podklad k môjmu výnosu. Daj si pozor bola som z toho dosť vytočená lebo cestovky majú rôzne plnenia - čo ma prekvapovalo, niekto má poistenie s DPH, niekto nie, niekto si fakturuje len určité % z celej sumy automaticky s DPH a potom ešte fakturujú s alebo bez DPH podľa toho kde sa zájazd - plnenie uskutočnilo, či v, alebo mimo EÚ. Ale keď sa dohodneš na podmienkách a dajú ti dobrý podklad tak je to potom už fajn.
sorry za diakritiku - ponáhľam.

dakujem velmi pekne

a este mam jednu otazku

my sme od klienta vybrali 36 580 Sk
ale na proforme fakture bolo k uhrade len 33 962 Sk
a tak sme mu preplatok 2 618 SK hned vratili na jeho ucet spat

nevies co s tym??

daj si rotdiel 2618 na 261 - peniaze na ceste - na príjme si rozúčtuj sumu a vratku tiež na 261 a máš to.

Na účte 261 - peniaze na ceste by sa nemali účtovať pohľadávky ani záväzky. Ja by som to účtovala týmto spôsobom:
221 AU/ 324 AU - 26 000,- úhrada zájazdu
311 AU/ 602 AU - 6 000,- zúčt. provízie
324 AU/ 311 AU - 6 000,- zúčt. úhrady provízie
324 AU/ 221 AU - 20 000,- zaplatenie cest. kanc. proforma FA
alebo:
221 AU/ 324 AU - 26 000,- úhrada zájazdu
311 AU/ 602 AU - 26 000,- zaúčt. zájazdu
518 AU/ 321 AU - 20 000,- zúčt. faktúry od cest. kanc.
321 AU/ 221 AU - 20 000,- zaplatenie faktúry
V druhom prípade by cest. kancelária musela vystaviť konečnú faktúru. V tomto prípade by ale firma dosiahla vyšší obrat. HV by bol rovnaký.

Dobre Zuzka, suhlasim s tou 261 - hoci ak máš vytvorenú analytiku - ja mám napr. na preplatky a také veci čo viem že pôjdu obratom preč 261/999 - ale Ok, tá 324 je lepšia. Ale s tou altern. 2 absolútne nesúhlasím, vieš ako by sa zamotal pri DPH ?!!, a v žiadnom prípade to nie je jeho náklad ani výnos !!!

sway, súhlasím s Tebou, preto som tam dopísala tie posledné dve vety.

Ja to riešim tak, že:
Prijatie zalohy od klienta 221/325- tak isto aj druhu zalohu
Prevod touropreatorovi 325/221
A na svoju proviziu si vystavis fakturu: 311/602
a zuctujes fakturu so zalohou 325/311
Su CK ktore od teba nevyzaduju faktru na proviziu,ale na skoleni nam bolo povedane,ze ta to nemusi zaujimat a mas si ju vystavit a zaslat.Spravne by ju mali pozadovat,ak to nerobia,nech si s nou robia co chcu.

nooo, je to na zamylenie.. pohram sa stym, momentalne robim ineho klienta ,ale uvidíme. dík za dotaz.

speedy - bol si to Ty??? - ja súhlasím s takouto verziou:

http://www.porada.sk/showpost.php?p=18403&postcount=17

ano som to ja, len neviem ci nevadi ze ked budem dorabat faktury na uz spravene pripady a budu mat ine vyssie cisla a nizsie datumy.

nemalo by to byť, ale ja si myslím, že lepšie neskoro ako nikdy: Ale pozor na DPH !!! - si plátca???, ak ano , musíš podať dodatočné priznania..., ak budeš mať problém, napíš...