Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

aký dátum uviesť do kontrolného výkazu pri neskoro doručenej faktúre zo zahraničia?

jedná sa o faktúru za služby,zahraničný dodávateľ v EÚ.
Faktúra bola vystavená v 2/2015, do daňového priznania DPH ju uvádzame k dátumu doručenia,tj. do 2. Q 2015. Bude rovnaký dátum dodania služby aj do kontrolného výkazu,tj. 5/2015?

DOPĹŇAM otázku:
jedná sa o službu 1.1.2015-28.2.2015, faktúra bola vystavená v marci 2015, a doručená v máji 2015. Zahraničný dodávateľ neuvádza dátum dodania služby,len si ho musím sám určit podla zdaniteľného obdobia.

Ďakujem za radu
Naposledy upravil tibor1000 : 23.07.15 at 13:07 Dôvod: doplnenie otázky
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
Neregistrovaný
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    veronikasad je offline (nepripojený) veronikasad

    veronikasad
    dievčence,opravné určite nie, už je dávno po termíne na podanie DP za I.Q.

    Hlasovalo 1 pouzivatelov

    Užitočné (1)
    promont maja
    1
    tibor1000 urobiť vlastne daňove DPH dodatočné, aj kontrolný výkaz dodatočný? aj keď faktúra bola doručená v máji 2015,tak?
    doplnil som otázku - na faktúre sa nepíše dátum dodania služby,iba dátum vystavenia faktúry. Dátum dodania služby vydedukujem z textu,je do 28.2.2015,takze tento uvediem do kontrolného výkazu DPH,všakže?
    ďakujem veľmi za rady všetkým

    anka_p je offline (nepripojený) anka_p

    anka_p
    môj názor je že treba urobiť opravné DP za 02/2015.
    0
    Tweety nie opravné ale dodatočné
    anka_p opravujem dodatočné DP, samozrejme nesprávny výraz, ale už keď dôjde k podávaniu dodatočného a chcela by som miesto toho urobiť opravné, program a ani finančná správa mi to neumožní podať, keď je už po termíne

    evuš je offline (nepripojený) evuš

    evuš
    Presne tak, ako vraví Anka_p .... musíte urobiť opravné DP DPH za 1.Q.
    0
    Tweety dodatočné
    evuš ..samozrejme, že nie opravné ...pardon...dodatočné !!!

    cinky16 je offline (nepripojený) cinky16

    cinky16
    podla mna ju moze normalne uviest do 2.O, ved program umoznuje aj do KV zadat zo starsim dátumom dodania
    0
    4 komentáre - rozbaľ     zbaliť
    anka_p áno, ale mňa program upozorní, že za dané obdobie do ktorého zadávaš dodatočne tú faktúru, musíš podať dodatočné DP
    anka_p faktúru s pôvodným dátumom dodania
    cinky16 mne v pohode vezme faktúru aj z januára do júna aj do dph aj do KV, to by som potom pomaly každý druhý mesiaxc dávala dodatočné DP...lebo vždy príde nejaká zahraničná fa za služby neskôr...
    anka_p Daňová povinnosť pri službách dodaných zahraničnou osobou z iného členského štátu alebo z tretieho štátu, pri ktorých povinnosť platiť daň v tuzemsku sa prenáša na prijímateľa služby v zmysle zákona č. 222/2004 Z.z. o dani z pridanej hodnoty, vzniká dňom dodania takejto služby. Dňom dodania služby sa rozumie deň, keď je služba poskytnutá, resp. keď je poskytovanie služby ukončené. Prijímateľ služby je povinný platiť daň z prijatej služby, musí službu zdaniť v zdaňovacom období, kedy bola služba dodaná, a to aj v prípade, ak o dodaní služby nevyhotovil poskytovateľ faktúru. Základ dane by mal prijímateľ služby určiť na základe zmluvy.
    Slovenský platiteľ dane si objednal reklamnú službu u podnikateľa z ČR. Služba je ukončená dňa 26.6.2014. Faktúru český dodávateľ služby vyhotovil dňa 2.7.2014 a tento dátum aj uviedol na faktúre. Faktúru slovenský platiteľ obdržal 12.7.2014. Daňová povinnosť vznikla dňa 26.6.2014. Prijímateľ služby uplatní slovenskú DPH (20%) na prijatú službu a zahrnie daňovú povinnosť do daňového priznania a zároveň aj do kontrolného výkazu za jún, príp. II.Q 2014. Základ dane určí na základe zmluvne dohodnutej odmeny. Ak sa suma na vyhotovenej faktúre, ktorá je požadovaná za službu, odlišuje od základu dane, ktorý platiteľ uviedol v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie jún, príp. II.Q 2014, opraví základ dane podľa § 25 zákona o DPH.

    zdroj: https://www.financnasprava.sk/sk/pod...nova-povinnost
      zbaliť

    aký dátum uviesť do kontrolného výkazu pri neskoro doručenej faktúre zo zahraničia?

    Vieš, kto pozná odpoveď?
    Zdieľaj, možno sa nájde odborník Pozvi odborníka, firmu, inštitúciu atď.

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka